公司项目预算及管理制度（方案）

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1、公司项目预算及管理制度（方案）项目管理方案一、项目预算审批项目立项批准后，公司指派专人负责此项目。项目预算是由项目部和商务部等部门根据签订的合同内容，结合实际情况来做出，并经过公司领导批准执行。1、编制：合同签订公司立项后，项目经理召集本部门会同商务部等相关人员对合同标的进行细分，首先确定项目费用总额，然后由商务部对项目所需材料进行询价确定材料价格，对项目所涉及的人工费、运杂费、项目经费及研发费等费用进行比例定额划分，确定各项费用占整个项目费用总额的比例，根据比例编制项目预算表。2、审批：将编制好的项目预算表交总经理审批，审批通过的项目预算交于财务部备案，项目经理留存一份。日后

2、每一项目的支出要严格按照预算支出，如确有超出预算的，写明原因报总经理审批。3、分析：财务部及项目部要对每项项目的支出做出统计，财务部如发现项目相关业务费用超支，问明原因，合理支出报总经理审批。财务应对预算表至少每月进行汇总分析，（视公司的具体情况及项目的进展进度自己设立时限也可是10天15天等）如发现问题要及时报知项目经理及公司总经理，如发现整个项目亏损要及时报告总经理，以便做出补救措施。二、项目材料采购管理制度1、材料采购实行限额审批制度，高于500元的采购由商务部负责采购，小于500兀的零星材料由项目部自行采购。2、项目所需价值高于500元的物资采购，由负责此项目的负责人报

3、需求计划，向项目经理提出书面申请，项目经理审批后送达商务部，商务部收到后首先对申请表上的材料与项目预算表复核，属于预算内的材料采购，进行市场询价并最终定价，不属于预算的材料采购报总经理审批，总经理审批后的计划外采购交由商务部进行市场询价并最终定价，定价的采购单经公司总经理审批后交付财务部，由财务部复核付款。3、材料采购资金以收到的项目预算单为准，如果财务部未收到项目预算单，则相关项目资金财务部不予支付。4、商务部应严格按批准计划和采购合同进行采购，如有变更或追加计划，按书面通知执行，杜绝盲目购进物资，增加库存。商务部门对数量大，金额较高的物资采购要与对方签订采购合同，报财物部门

4、备案。5、采购的材料应注明材料的品种、规格、数量、单价。严把进货质量关，所购物资需索取正规的票据（如发票、合格证、保修单、质量检验报告书等），所购物资需要检测试验的，其质量以试验部门出具的质量检验报告为准，各使用部门有权进行全面质量监督，发现问题及时与商务部联系，商务部要及时与供货单位联系处理，杜绝不合格的材料验收入库。三、项目材料保管管理制度1、企业应指定专人负责采购物资的保管。2、采购物资到货，由商务部人员根据采购合同、发票，随货通行单等单据检验货物，数量是否一致，货物是否完好，需要测试的物资经测试合格后，由库管根据测试合格单、发票及采购合同进行验货入库，测试不合格的物资要

5、返厂重新订购（至少采用一式三联的入库单，可视企业具体情况增加联次）。入库单一联同发票交付财务，一联库管保存，一联存根备查。3、材料物资的领用要填写物资领用单，物资领用单要经项目经理审批，领料人凭审批后的领料单到库管处办理出库手续，库管填写出库单，（至少采用一式三联的出库单，可视企业具体情况增加联次）让领用人员签字确认，签字确认的出库单库管一份，财务部一份。4、库管要根据出入库单据登记库存物资保管账，每月终了要与会计的库存物资对账，会计要对库存至少每月进行盘点一次。5、项目领用的材料如有剩余，应退回公司库房，交与库管保管，库管填写入库单。项目验收时，项目经理根据领料单和其他有关单

6、据对项目进行验收。四、人工（外聘劳动力）的管理制度1、工程施工前，由项目负责人向项目经理提交项目需要外聘的人员数量，说明外聘人员具体是从事项目哪部分工作，外聘人员的信息由人力资源部进行备案。2、人工费用支付实行项目预算管理，由人力标准、人力成本清单、人工项目预算明细表、人工预算总表组成，制定人力标准要根据季节的变化而变化。3、项目经理将本项目需要的外聘人员费用上报财务部，由财务部负责和项目预算表核对，是否在预算内，在预算内的报总经理审批后付款；不在预算内的人工费用退回项目经理处，由项目经理向总经理书面说明人工费增加原有等，待总经理审批同意后财务部支付款项。付款比例按该人工完工6

7、5%进行支付，其余待工程验收后一次性支付五、项目经费管理制度1、项目经费实行项目预算比例管理，就是严格按照项目预算表制定的项目经费比例金额来执行，如有增加由项目经理向总经理书面申请，经总经理审批同意，在财务部备案后支付。财务部门对项目经费实行分类核算。可以划分为：交车辆使用费、通费、通讯费、差旅费、办公费、招待费、培训费等类。六、运杂费管理制度1、运杂费包括货物的运输费、保险费、以及不属于项经费的其他费用。2、项目运杂费实行项目预算比例管理，就是严格按照项目预算表制定的运杂费比例金额来执行，