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1、云南祥云飞龙再生科技股份有限公司审计报告天职业字[2014]3560号目录审计报告1-2财务报表3-18财务报表附注19-119会计师事务所资质证复印件120-124事务所名称：天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)事务所电话：0871-63648687事务所地址：昆明市东风西路123号三合商利16楼鉴证业务报告电子防伪码登记查询系统网址：http://www.ynicpa.org鉴证业务报告电子防伪码查询电话：0871-631386070审计报告天职业字[2014]3560号云南祥云飞龙再生科技股份有限公司全体股东：我们审
2、计了后附的云南祥云飞龙再生科技股份有限公司（以下简称“飞龙股份公司”）财务报表，包括2011年12月31日、2012年12月31日、2013年12月31日的资产负债表及合并资产负债表，2011年度、2012年度、2013年度的利润表及合并利润表、股东权益变动表及合并股东权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是飞龙股份公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表
3、不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰
4、当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，飞龙股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了飞龙股份公司2011年12月31日、2012年12月31日、2013年12月31日的财务状况及合并财务状况、2011年度、2012年度、2013年度的经营成果和现金流量及合并经营成果和合并现金流量。1四、使用范围本审
5、计报告仅供云南祥云飞龙再生科技股份有限公司反向购买宁波圣莱达电器股份有限公司股权事宜向中国证券监督管理委员会等监管机构报送申请文件使用，不得用作任何其他目的。中国注册会计师：李雪琴中国·北京二○一四年二月二十日中国注册会计师：李雪明2合并资产负债表编制单位：云南祥云飞龙再生科技股份有限公司金额单位：元项目2013年12月31日2012年12月31日2011年12月31日附注编号流动资产货币资金1,415,976,796.511,384,832,719.26242,033,555.93八（一）结算备付金拆出资金交易性金融资产
6、应收票据8,380,160.00-5,000,000.00八（二）应收账款6,808,280.87203,705,937.93113,920,629.62八（三）预付款项652,174,313.76827,767,730.07626,821,380.50八（四）应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款49,115,627.98794,418,100.49160,587,246.43八（五）买入返售金融资产存货2,683,690,424.512,069,845,243.811,181,283,032.
7、49八（六）一年内到期的非流动-资产其他流动资产195,617,984.7745,107,474.9770,097,896.22八（七）流动资产合计5,011,763,588.405,325,677,206.532,399,743,741.19非流动资产发放贷款及垫款可供出售金融资产-持有至到期投资长期应收款长期股权投资17,146,612.9339,158,364.2257,463,524.73八（八）投资性房地产---固定资产1,782,674,185.121,668,070,741.661,204,042,359.5
8、2八（九）在建工程274,031,759.13206,793,250.05466,367,288.59八（十）工程物资19,195,828.5210,394,207.24685,722.49固定资产清理---生物性生物资产---油气资产---无形资产81,440,202.5969,702,850.566
