中节能太阳能科技股份有限公司内部控制鉴证报告

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1、中节能太阳能科技股份有限公司内部控制鉴证报告瑞华核字[2015]01640009号目录1、内部控制鉴证报告···································································12、关于内部控制有关事项的说明················································3通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔5-11层PostalAddress:5-11/F,WestTowerofChinaOverseasPropertyPlaza,Building7

2、,NO.8,YongdingmenXibinheRoad,DongchengDistrict,Beijing邮政编码（PostCode）：100077电话（Tel）：+86(10)88095588传真（Fax）：+86(10)88091199内部控制鉴证报告瑞华核字[2015]01640009号中节能太阳能科技股份有限公司全体股东：我们接受委托，审核了中节能太阳能科技股份有限公司（以下简称“太阳能公司”）管理层对2015年5月31日与财务报表相关的内部控制有效性的认定。太阳能公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照财政部颁布的《内部会计控制规范—基本规范（

3、试行）》的有关规范标准对2015年5月31日与财务报表相关的内部控制有效性作出认定并确保该认定的真实性和完整性。我们的责任是对太阳能公司截至2015年5月31日止与财务报表相关的内部控制的有效性发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》并参照《内部控制审核指导意见》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们计划和执行鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统的建立和实施情况，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了

4、合理的基础。内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，因此，于2015年5月31日有效的内部控制，并不保证在未来也必然有效，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。我们认为，太阳能公司于2015年5月31日在所有重大方面保持了按照财政部颁布的《内部会计控制规范—基本规范（试行）》的有关规范标准中与财务报表相关的有效的内部控制。1本鉴证报告仅供中节能太阳能科技股份有限公司重大资产重组上市时使用，不得用作任何其他用途。我们同意本鉴证报告作为太阳能公司

5、重大资产重组上市的必备文件，随其他申报材料一起上报中国证券监督管理委员会。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：马元兰中国·北京中国注册会计师：王汝杰二〇一五年九月二日2中节能太阳能科技股份有限公司关于内部控制有关事项的说明中节能太阳能科技股份有限公司关于内部控制有关事项的说明一、公司的基本情况1、公司概况（1）公司名称：中节能太阳能科技股份有限公司。（2）成立日期：2009年9月11日。（3）企业法人营业执照注册号：100000000042276。（4）公司住所：北京市石景山区八大处高科技园区西井路3号。（5）法定代表人：曹华斌。2、经营范围许可经营项目：无。一

6、般经营项目：太阳能技术的研究、开发、应用、投资；太阳能发电项目的开发、投资、建设、维护与经营管理；太阳能应用的咨询服务；太阳能发电系统设备制造；太阳能发电的规划设计；光伏农业项目投资、开发与经营管理；农林牧渔生产及加工行业的投资与管理；建筑光伏一体化项目投资、开发、建设及物业管理；进出口业务。3、历史沿革中节能太阳能科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）由中国节能投资公司（2010年5月更名为：中国节能环保集团公司，）于2009年9月10日出资成立的有限责任公司（法人独资）。成立后本公司注册资本及实收资本为150,820,000.00元。2009年12月31日，根

7、据中国节能投资公司《关于将持有的中节能吴忠太阳山光伏发电有限责任公司等四家公司股权无偿划转中节能太阳能科技有限公司的通知》（节投（2009）386号），股东中国节能投资公司将其持有的中节能吴忠太阳山光伏发电有限责任公司等四家公司股权，以2009年11月30日为转增基准日向本公司进行增资，本公司增加注册资本142,200,000.00元，增资后的注册资本为293,020,000.00元。根据本公司2011年7月25日股东决定及修改后的章程规定，股东中国节能环保集团公司于2011年9月28日前以货币方式对本公司增资，本