某房地产公司财务管理中心日常核算业务管理流程

《某房地产公司财务管理中心日常核算业务管理流程》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在学术论文-天天文库。

1、工作流程文件编号：页码：第2页共1页日常核算业务流程修改状态：A/01.目的为加强公司的日常核算业务管理，明确日常核算业务管理工作职责。2.适用范围适用于集团公司，各控股（子）公司、项目公司财务部门。3.职责3.1明确集团公司、控股（子）公司、项目公司财务日常核算业务管理流程。3.2加强集团公司、控股（子）公司、项目公司财务日常核算业务管理。4.工作程序4.1费用报销与工程款拨付4.1.1日常付款业务主要有费用报销与工程款拨付。4.1.2产生相应的原始凭证。4.2会计核算4.2.1会计的主要工作是成本核算、纳税申报

2、、核算工作、社会统筹缴纳、核算工资、公积金核算与缴纳等。4.2.2会计核算形成相应的原始凭证。4.3财务主任审核4.3.1财务主任要负责审核出纳会计与会计登记的原始凭证。4.4月底或年底结帐4.4.1会计在财务主任审核完毕后，月底或年底负责结帐，整理出明细帐和总帐。4.4.2财务主任负责编制财务报表。工作流程文件编号：页码：第2页共1页日常核算业务流程修改状态：A/04.5财务报表审核与对外披露4.5.1财务总监审核会计报表。4.5.2财务总监负责会计报表的对外披露。4.6会计档案4.6.1在月底或年底结帐后，财务

3、人员要及时整理出会计档案，交档案会计分类保管。