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时间:2018-03-25
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1、第一章总则第一条:为了加强公司内部管理,规范公司费用报销流程,合理控制费用支出,特制定本制度。第二条:本制度根据公司的实际情况,将费用报销分为交通费、差旅费、通讯费、住宿费、招待费等。第三条:本制度适用公司各部门。第二章费用报销制度及流程第四条:原始凭证有效性的规定1、报销人应取得真实合法的原始凭证(1)、有效发票至少需要印有两个章:国家或地方税务局专用章+发票专用章,如少其中一个章,发票无效。(2)、财政机关批准并统一监制的行政事业性收据;(3)、邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单;2、发票的真
2、假辨别:发票章的单位名称需要和网上注册的名称一致,可以登录发票上提供的查询网址进行核实,但是在出差中也不太方便随时核对发票的信息,建议大家到正规的地方消费索取发票,避免出现假票现象。3、经办人员因特殊原因确实不能取得合法凭证时,允许以其他普通发票报销。第五条:办公用费用管理1、办公费用包括印刷各种帐表、打印纸、办公用品、笔墨、印制名片、邮寄、书报等费用。2、办公用品采购和印刷各种帐表等由行政负责采购、印刷。4、各部门所需办公用品,由行政统一采购;5、各部门所需购置的办公用品,统一到行政部领用,并办理领用登记,同时
3、记入部门费用;6、办公用品只能用于办公,不得移作他用或私用。第六条:业务招待费管理1、招待费包括因公请客的餐费、礼品费、旅游费、赠送商品、赠送返利卡开支等。2、招待费发票日期栏必须填写清楚并说明招待事由,应详细注明招待时间、地点、对方人员、己方陪同人员等信息。第七条:交通费1、乘坐公交车,出租车的,须索取发票。2、业务员自驾车因公外出办事,只报销油费、过路过桥费和停车费;员工驾驶自驾车公务时,应遵守交通法规,确保车辆行驶安全,发生有责交通事故时由本人负责。在停放车辆时,应确保安全,车辆或车内财物失窃由本人负责。第
4、十三条:通讯费1、报销人员在进行话费报销时,必须提供正规的、实名通信缴费发票,充值卡发票一律视为无效发票;2、各部门要严格控制办公室电话的使用情况,员工除了因公业务需要之外,不得使用公司电话另作他用。第八条:配送费用1、配送费用包括:送货车辆的通行费、停车费、燃料费等;外叫人力车、机动车费用;雇佣搬运工人工费用以及其他有关仓储支出等。2、由于配送费用受销售情况影响较大,公司对配送费用依据销售变化情况实行定率管理,计划物流负责管理所属配送费用,应提高效率,有效降低配送费用。3、长期外叫车辆应签订合同,预收一定数量的
5、押金,并交公司财务部备案。4、自营货车、电瓶车以及外叫车辆的运费报销,附“配送费用明细表”、“送货单”和费用报销单,同时提供相应有效票据。5、托运费报销,附上物流处托运登记表托运回单,填写费用报销单;第九条:培训费1.培训费用由行政部统一进行预算、统一管理、统一安排。2.费用发生前使用部门应向人事行政部门申报员工培训计划、培训时间、所需经费,经人事行政部门审核总经理审批后送一份至财务部门。3.费用使用部门应严格按照计划在申请范围内使用费用。申请时间:编号:申请人申请人职务车辆号牌车辆型号油耗(100km/升)班往
6、返里程(月/km)
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