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时间:2018-03-25
《信用社(银行)稽核意见书》由会员上传分享,免费在线阅读,更多相关内容在工程资料-天天文库。
1、信用社(银行)稽核意见书银杉分社:一、基本情况**信用联社稽核中队于20**年**月**日,组织突击检查组,对**分社开展了**月份合规检查,此次检查从查库制度落实情况、现金库(柜)管理、柜员箱管理、岗位制约与业务管理、印章管理、重要空白凭证管理、对账管理、质押物管理、会计登记簿管理、安全保卫、信贷业务、其他方面等十二个方面进行了检查。现将检查发现的问题及对违规责任人的处理意见下发你社。二、稽核发现的主要问题及对违规责任人的处理意见1、存取款手续不合规,表现为代理人办理取现业务,取款凭条客户签字处为存款人本人。具体为:客户***20**年**月**日代储户张永洪办理个人结算户取现
2、业务,金额**元。个人存(取)款凭条中客户签字为存款人***。经办人:**。比照《**省农村信用社工作人员违规行为处理指导意见》第九十四条之规定决定给予责任人***罚款***元的经济处罚。2、对公账户开户不合规,表现为开户资料缺失。灵石县***************,2***年*月*日开立验资户,***年**月**日转为基本户,截止检查日,开户资料中无开户单位基本资料,无人行批复。操作员:***比照《**省农村信用社工作人员违规行为处理指导意见》第六十四条之规定决定给予责任人***罚款***元的经济处罚。三、对违规问题的整改意见1、你社必须严格按照《**省农村信用社会计业务操作
3、手册》第四章“人民币存款业务”“审核客户凭证中规定”:客户取款,应填写《个人存取款凭条》,连同《存折》一起交柜员A。对单笔取款金额5万元以上的还需出示存款人有效身份证件,并登记证件号码。如代理他人取款,需同时出具存款人和代理人身份证件,并在《个人存取款凭条》背面填写存款人和代理人名称、证件类型和证件号码。2、你社必须严格按照《**省农村信用社会计业务操作手册》第三章“账户管理”“单位银行结算账户的开立”中的规定:社会团体(包括具备法人资格的工会组织)开立单位银行结算账户相关资料:①社会团体登记证书②宗教组织还应出具宗教事务管理部门的批文或证明。基本存款账户为中国人民银行核准类账户
4、,未经中国人民银行当地分支行核准,不得开立。四、对稽核对象回复的要求你社在收到稽核意见书30日内,要将对稽核意见的执行情况以书面形式呈报县联社稽核部门,同时呈报《关于序时合规性检查的稽核整改计划书》,已整改的问题要详细说明整改情况,未整改的问题要制定切实可行、积极有效的整改计划。如对本稽核意见书有异议的可提出复议申请。20**年**月**日
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