商业银行业务与经营第三章商业银行负债业务课件PPT.pptx

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商业银行负债业务第三章 目录CONTENT第一节商业银行负债业务概述第二节商业银行存款业务第三节商业银行借款业务课程思政案例 思维导图CONTENT课本P67学习目标P28 一、负债的概念P48第一节商业银行负债业务概述指由商业银行承担的、尚未偿还的、能够以货币计量、必须以资产或劳务偿付的债务。负债代表着商业银行对其债务人所承担的全部经济责任，是商业银行的债务，是商业银行资产业务的重要资金来源。商业银行负债 一、负债的概念P48第一节商业银行负债业务概述除商业银行自有资本之外的一切资金来源广义负债商业银行存款、借款等非资本性债务狭义负债 二、负债的作用P48-49第一节商业银行负债业务概述负债业务是商业银行最基础、最主要的业务商业银行先成为全社会最大的债务人，再成为全社会最大的债权人。负债的作用负债是商业银行吸收资金的主要来源负债是商业银行保持流动性的手段负债是商业银行开展资产业务与中间业务的基础和前提负债是商业银行同社会各界广泛联系的渠道 三、负债的原则P49-50第一节商业银行负债业务概述依法筹资成本控制量力而行结构合理不得超范围筹集资金严禁高息揽存扩大筹资规模，降低筹资成本选择合理筹资结构，相互组合达到资本充足率标准提高资产质量，降低不良贷款比例负债综合平均成本低稳定的筹资来源 四、负债的构成P50-51第一节商业银行负债业务概述被动负债、主要负债、经常性资金的来源存款业务主动负债借款业务 四、负债的构成P50-51第一节商业银行负债业务概述 一、传统存款业务P51-52第二节商业银行存款业务客户无需预先通知，可以随时提取和支付的存款。主要指单位、法人的存款。特点：流动性较大、存取频繁、风险较大、成本较高、利息低活期存款是商业银行最不稳定和最无法预测的资金来源，潜在到期期限最短。活期存款的支票大多用于转账而非提现，可形成派生存款、提高盈利活期存款P51 一、传统存款业务P51-52第二节商业银行存款业务预先与客户约定期限，一般到期才能支取的存款。期限越长，利率越高定期存款可作为动产抵押品向银行贷款特点：手续简便、费用较低、风险较小客户一般未到期不能支取，如未到期提前支取算活期利率定期存款P52 一、传统存款业务P51-52第二节商业银行存款业务个人为积蓄货币和取得利息收入而开立的存款账户。若银行破产，储蓄存户有资产优先受偿权（存款保险条例）我国的储蓄存款专指居民个人的银行存款，公款私存是违法行为。商业银行储蓄政策“存款自愿、取款自由、存款有息、为储户保密”储蓄存款P52储蓄存款活期储蓄定期储蓄零存整取、整存整取、存本取息等 二、存款业务创新P52-56第二节商业银行存款业务2134存款创新原则P52-53规范性原则不能脱离存款本质效益性原则以利润为目标连续性原则不断开发、连续创新社会性原则有利于经济发展 二、存款业务创新P52-56第二节商业银行存款业务固定利率、大面额、可转让的定期存款兼有活期存款流动性和定期存款盈利性的优点我国首次发行：1986年交通银行我国大额存单起点：个人30万元，机构1000万元大额可转让定期存款 二、存款业务创新P52-56第二节商业银行存款业务同业存单是存款类金融机构在全国银行间市场上发行的记账式定期存款凭证。存款类金融机构：政策性银行、商业银行、农村合作金融机构交易主体：全国银行间同业拆借市场成员、基金管理公司、基金类产品特点：流动性好、可在二级市场交易、具有稳定性、无提前支取的风险同业存单P54 二、存款业务创新P52-56第二节商业银行存款业务结构性存款指金融机构吸收的嵌入金融衍生工具的存款，通过与利率汇率、指数等的波动挂钩或与某实体的信用情况挂钩，使存款人在承担一定风险的基础上获得更高收益的业务产品。“存款+期权”，兼具固定收益证券和金融衍生品的双重特征。结构性存款本质是存款而非理财，纳入资产负债表内核算，缴纳存款准备金。结构性存款产品有保本型和非保本型结构性存款P55 三、商业银行存款成本管理P56-58第二节商业银行存款业务相关成本加权平均成本向客户支付的费用资金成本广告宣传、折旧、办公费营业/服务成本支付给投资者的报酬利息成本边际存款成本可用资金成本存款成本的构成P56 四、商业银行存款管理P58-60第二节商业银行存款业务前提：存款负债是最主要的资金来源（一）积极经营策略储蓄存款/个人重视利率高低杠杆作用、优质高效服务、多样化储蓄存款工具；积极营销、加强外勤、合理设置网点；重视内部管理，现代化建设，提高员工积极性；企业存款/法人全方位信息服务、密切银企关系、以贷引存、结合资产和中间业务存款管理三大策略：积极经营、提高存款稳定性、保持存款适度规模 四、商业银行存款管理P58-60第二节商业银行存款业务（二）提高存款稳定性策略P59银行的稳定性，是形成银行中长期和高盈利资产的主要资金来源。主要表现为提高活期存款的稳定率和延长存款的平均占用天数。商业银行存款按波动性程度划分易变性存款：活期存款（随时能提现和转账）准变性存款：定活两便、通知存款（不能随时支取，但没有支取制约）稳定性存款：定期存款、可转让存单（约定期内一般不提前支取） 四、商业银行存款管理P58-60第二节商业银行存款业务（三）保持存款的适度规模P60存款是商业银行最主要的资金来源，存款多少体现银行的资金实力存款有成本，并不是存款越多对银行的经营就越有利，因此需要保持存款的规模适度。 第一章商业银行概述 一、短期借款P60-62第三节商业银行借款业务流动性：时间和金额有明确的约定，可以事先精准掌握集中性：时间和金额都相对集中，每一笔借款的平均金额＞每一笔存款平均金额（降低无法及时还款风险）利率风险较高：短期借款的利率高于同期存款的利率，降低利率风险主要用于弥补短期头寸短缺：解决临时性资金不足和周转困难短期借款特征P60 一、短期借款P60-62第三节商业银行借款业务短期借款是商业银行非存款资金来源的重要渠道短期借款是满足商业银行周转金需要的重要手段短期借款提高了商业银行的资金管理效率短期借款扩大了银行经营规模，拓展了银行参与市场竞争的深度与广度短期借款意义P61 一、短期借款P60-62第三节商业银行借款业务短期借款方式P61同业借款（找兄弟姐妹借）商业银行之间或商业银行与其他除央行之外的金融同业（保险、金融租赁）之间进行的短期资金融通。用于日常性资金周转，解决短期资金余缺。向中央银行借款（找老母亲借）再贴现：商行将客户办理的贴现业务，再次向央行贴现获得资金；央行三大传统货币工具之一。再贷款：商行从央行获得的信用贷款 二、长期借款P62-65第三节商业银行借款业务长期借款特征P62 二、长期借款P62-65第三节商业银行借款业务长期借款意义P62长期借款主要是通过发行金融债券方式进行。面向全社会，筹集范围广泛，突破原有存贷关系限制；利率较高、流动性强，对客户有吸引力，有利于提高筹资速度和数量；债券筹集资金无需缴纳准备金，提高资金利用率；针对性发行债券，有利于资产负债结构均衡。 二、长期借款P62-65第三节商业银行借款业务长期借款意义P62 二、长期借款P62-65第三节商业银行借款业务一般性金融债券P63普通金融债券商业银行发行的一种定期存单式的、到期一次性还本付息的债券期限3年以上，利率固定、高于同期存款利率平价发行、不计复利贴现/贴水金融债券商业银行发行的在一定期限内、按一定的贴现率、以低于面值的价格折价发行不印利率和发行价格票面金额为到期兑付本息额投资者收益＝票面金融－发行价格 二、长期借款P62-65第三节商业银行借款业务资本性金融债券P63可转换债券P65在一段时间内，持有者有权按照约定转换价格/转换比率将其转换成普通股股票的公司债券，具有普通债券和权益特征。转股前，只具备债券特征，享有债券利息转股后，只具备股权特征，享有股票的分红派息 二、长期借款P62-65第三节商业银行借款业务国际金融债券P65外国金融债券商业银行通过外国金融市场所在国机构组织发行的、以该国货币为面值的金融债券。我国商业银行通过日本金融机构在东京发行的日元债券。扬基债券、武士债券、熊猫债券欧洲金融债券商业银行通过其他金融机构，在债券面值货币以外的第三国发行的金融债券。我国商业银行在伦敦市场发行美元债券-欧洲美元债券