利尔化学2009年度内部控制自我评价报告 2010-02-27

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1、利尔化学股份有限公司2009年度内部控制自我评价报告在2009年度中，利尔化学股份有限公司（以下简称“公司”）按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》及证监会、深交所的有关监管要求及《公司章程》有关规定，积极加强内部控制工作的组织领导，进一步健全完善各项内部控制制度，并加大对内控制度执行情况及内部控制缺陷的监督检查力度，保持了内部控制的有效性，促进了公司发展目标的实现。根据深交所《中小企业板上市公司内部审计工作指引》及《公司内部审计管理制度》及《公司内部控制制度（试行）》，公司对各项业务流程有关的内部控制环境、风险评估管理程序、内部控制措施、重点关注的控制

2、活动进行了认真梳理，对公司内部控制建立的合理性、完整性及实施有效性进行了全面评估，并结合中瑞岳华会计师事务所对公司开展内部控制测试的结果进行了分析评价后，制定了本内部控制自评报告。一、公司基本情况公司主要从事农药原药及制剂的研发、生产和销售，产品包括除草剂、杀虫剂、杀菌剂三大系列，是国内最大的氯代吡啶类除草剂系列农药产品生产企业。公司前身为四川绵阳利尔化工有限公司，1993年2月成立，注册资本240万美元。2007年8月，经财政部、商务部批复同意，公司以发起设立方式整体变更设立股份有限公司，股本100,962,689元。2008年6月，经证监会批复同意，公司公开发行人

3、民币普通股3,400万股，并于2008年7月在深圳证券交易所（中小板）上市。2009年8月，经公司2009年第一次临时股东大会审议通过，实行资本公积金转增股本，转增后股本为202,444,033元。截止2009年12月31日，公司共投资了3个子公司、1个分公司及1个参股公司：（1）成都福尔森国际贸易有限公司（注册资本500万元，公司持股100%）；（2）绵阳康博斯化学有限公司（注册资本100万元，公司持股100%）；（3）四川福尔森国际贸易有限公司（注册资本500万元，公司持股100%）；（4）利尔化学股份有限公司成都分公司；1（5）江油启明星氯碱化工有限责任公司（注

4、册资本3000万元，公司持股40%）。二、公司内部控制建立健全及实施情况公司一直十分重视内部控制的建立健全及有效实施工作。根据《企业内部控制基本规范》，公司制定并实施了《利尔化学股份有限公司内部控制制度（试行）》，通过健全完善各项内部控制制度、加强内控工作的组织领导、强化风险管理、加大内控制度执行情况及内控缺陷的监督检查力度等措施，构建了完整有效的内部控制体系，保障了各项内控目标及公司发展目标的实现。（一）公司内部控制的基本管理框架公司建立与实施内部控制的目标为：（1）确保公司各项经营管理活动遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定；（2）不断提高公司经营活动的效率和效

5、益；（3）保障公司资产的安全完整、高效利用与保值增值；（4）保证公司财务报告及相关信息披露真实、准确、完整和公平。公司建立和实施内部控制遵循的原则为：（1）全面性原则；（2）重要性原则；（3）制衡性原则；（4）适应性原则；（5）成本效益原则；（6）有效性原则。公司内部控制包括的基本要素有：（1）内部环境；（2）风险评估；（3）控制活动；（4）信息与沟通；（5）内部监督。（二）公司内部控制的组织及制度管理情况公司积极建立现代企业制度，不断完善法人治理结构，设立了股东大会、董事会（下设四个专门委员会）、监事会，制定并实施了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董

6、事工作制度》、《监事会议事规则》及《总经理工作细则》等公司治理制度，科学划分了各自的职责权限，明确了议事程序，形成了股东大会、董事会、监事会和经理层各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。目前共设有11个管理部门，分别是：总经理办公室（含基建）、人力资源部、投资发展部、财务部、作物科学事业部（含制剂研发与市场营销）、国际贸易部、采购部、质安部、生产部（下设四个车间）、技术研发中心及审计部。通过制定完善各项业务管理制度，科学地划分部门管理职责及岗位职责，建立相应的授权、检查和问责制度与激励约束机制，培育良好的内部控制文化，强化风险管理意识，做到不同部门、岗位之间相互制衡

7、、相互监督，保障了控制目标的实现。根据公司经营活动管理需要，公司制定了行政办公管理、采购管理、生产管2理、研发管理、销售管理、人力资源管理、会计控制管理、成本费用管理、货币资金管理、材料物资管理、固定资产管理、工程项目管理、信息系统管理、对外投资管理、对外担保管理、关联交易管理、信息披露管理、内部审计管理等管理制度，并根据公司内、外环境的变化进行持续修改完善。在内控工作具体组织开展上，公司董事会负责内部控制的建立健全和有效实施，监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督，经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司董事会下设立审计委员会，负责审查公司