渝三峡A关于重庆化医控股集团财务有限公司风险评估报

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1、重庆三峡油漆股份有限公司风险评估报告关于重庆化医控股集团财务有限公司风险评估报告大信专审字(2011)第1-1194号重庆三峡油漆股份有限公司:我们接受委托，审核了后附的重庆化医控股集团财务有限公司(以下简称“化医财务公司”)管理层截至2010年12月31日止与财务报表相关的资金、信贷、投资、稽核、信息管理等风险管理体系的制定及实施情况的认定。建立健全并合理设计风险管理体系并保持其有效性，风险管理政策与程序的真实性和完整性是化医财务公司管理层的责任。我们的责任是对化医财务公司与财务报表相关的风险管理执行情况发表意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅

2、以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对化医财务公司截至2010年12月31日止与财务报表相关的风险管理情况的认定是否不存在重大错报获取合理保证。我们在审核过程中，实施了包括了解、测试和评价化医财务公司与财务报表相关的风险管理设计的合理性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的保证。风险管理具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致风险管理变得不恰当，或降低对控制、风险管理政策、程序遵循的程度，根据风险评估结果推测未来风险管理有效性具有一定的风险。根据对风险管理的了解和评

3、价，我们未发现化医财务公司截至2010年12月31日止与财务报表相关的风险管理存在重大缺陷。-1-重庆三峡油漆股份有限公司风险评估报告本报告是根据《企业集团财务公司管理办法》相关规定对化医财务公司开展金融业务进行的风险评估，仅供重庆三峡油漆股份有限公司报监管机构审核时使用，不得用作任何其他目的。附送:重庆化医控股集团财务有限公司风险评估说明大信会计师事务有限公司中国注册会计师：中国.北京中国注册会计师：报告日期:2011年3月18日-2-重庆三峡油漆股份有限公司风险评估报告重庆化医控股集团财务有限公司风险评估说明一、公司的基本情况重庆化医控股集团财务有限公司（以下简称“公司“或”本公司”)是经

4、中国银行业监督管理委员会银监复[2010]589号文件批准成立的非银行金融机构。2010年12月15日领取《金融许可证》（机构编码：L0119H250000001），2010年12月22日取得《企业法人营业执照》（注册号：500000000005586）。公司注册资本50，000.00万元，其中：重庆化医控股（集团）公司出资人民币31,500万元，占注册资本的63%；重庆建峰工业集团有限公司出资人民币5,000万元，占注册资本的10%；重庆市盐业（集团）有限公司出资人民币5,000万元，占注册资本的10%；重庆紫光化工股份有限公司出资人民币5,000万元，占注册资本的10%；重庆三峡油漆股份有

5、限公司出资人民币2,000万元，占注册资本的4%；重庆长风化学工业有限公司出资人民币1,500万元，占注册资本的3%。公司法定代表人:安启洪，注册及营业地:重庆市北部新区高新园星光大道70号天王星A1座2楼。公司经营范围：为成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；从事同业拆借。二、公司内部控制制度的基本情况(一)控制环境公司已按照《重庆化医控股集团财务有限公司章程》中的规定建立了股东会、董事会和

6、监事会，并且对董事会和董事、监事、高级管理层在内部控制中的责任进行了明确规定。公司法人治理结构健全，管理运作科学规范，建立了分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织结构，为风险管理的有效性提供必要的前提条件。公司按照决策系统、执行系统、监督反馈系统互相制衡的原则设置了公司组织结构。决策系统包括股东会、董事会及其下设的风险控制小组。执行系统包括高级管理层及其下属信贷委员会和各业务职能部门。监督反馈系统包括监事会和直接向董事会负责的风控及合规部。-3-重庆三峡油漆股份有限公司风险评估报告公司组织架构设计情况如下:股东会关联交易委员会监事会董事会风险管理委员会审计委员会总经理信贷管理委员会副总经理综计

7、业风控合划务及办财运合公务行规室部部部董事会:负责制定公司的总体经营战略和重大政策，保证公司建立并实施充分而有效的内部控制体系；负责审批整体经营战略和重大政策并定期检查、评价执行情况；负责确保公司在法律和政策的框架内审慎经营，确保高级管理层采取必要措施识别、计量、监测并控制风险。监事会:负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系；负责监督董事会及董事、总经理及高级管理人员履行内部控制职责；负责要求