国库集中支付改革工作计划

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1、国库集中支付改革工作计划一、改革总体情况**县因清朝政府在这里设有“瓮水司”和“安抚司”而得名。“6.28”事件洗尽了**县远去的尘烟与陋习，科学发展使瓮安焕发出蓬勃的生机和活力。在这幅政通人和、百业正建的画卷中，县国库收付中心全体员工正为“财政国库集中支付”改革而忙碌着。我县财政国库集中支付改革工作经过认真准备，精心筹划，报请县人民政府批准，于20**年5月正式挂牌成立“县国库集中收付中心”。二、主要做法及经验（一）单一账户体系建设情况一是国库收付中心首先对全县所有预算单位的银行账户进行了彻底

2、清理取消，预算单位原有资金全部转入国库收付中心开设的单位资金归集户统一管理，预算单位分账核算，资金原所有权、审批权、使用权、核算权不变。并规定各预算单位只能开设一个单位零余额账户。二是在充分调研的基础上并结合县情，选择工行、农行、建行、联社四家代理银行，同时在四家代理银行各开设一个财政零余额账户和一个单位资金归集户，要求各预算单位原则上保持在原基本户所在银行开设单位零余额账户，从而减少了清算与银行汇划的流通环节，既确保了便捷、高效又确保改革工作的稳定。第6页三是全面彻底将财政部门管理的专项资金专

3、户和单位资金归集户所管理的资金全部纳入国库集中支付管理系统，建立了以国库单一账户、预算外资金专户、专项资金专户、单位资金归集户、财政零余额账户和单位零余额账户的国库单一账户体系。确保了各项收入直接缴入（或交入）国库单一账户或单位资金归集户，各项支出全部通过国库单一账户体系直接或授权支付到商品、劳务供应商或收款人手中。（二）纳入改革资金范围及资金清算情况我县国库集中收付制度改革工作进展顺利，运行平稳，成效显著。全县机关事业单位66个全部实行网上运行，其中有37个预算单位安装远程终端38个预算单位财

4、务暂由收付中心代理，实现了财政、代理行、清算行、预算单位全部联网。实现专户收入9234万元，实现支付38483万元，其中接支付3385笔，直接支付金额5662万元，授权支付1866笔，授权支付金额2821万元。并整合农林水资金1100万元,用于发展茶产业项目。（三）直接支付和授权支付比例划分该收付中心20**年5月1日正式挂牌，属财政局的副科级事业单位，设有综合科、业务科、会计科，编制33人，实际到位10人（驾驶员1人），成立以来，紧紧围绕“三个强化”工程为目标，以依法理财为主线，以规范支出为中

5、心，狠抓优化服务，规范管理，提升素质为重点，取得了很好的成效。截至12月中旬，实现支付49343万元，其中：直接支4698笔，直接支付金额45362万元，占支付金额的92%；授权支付2650笔，授权支付金额3981万元，占支付金额的8%。积极发挥集中支付的功能，整合财政资金，为我县大项目的启动提供财政支持，目前已整合农林水部门资金1100万元,用于发展全县的茶产业项目。（四）国库集中支付改革与会计集中核算方式和衔接或转轨情况第6页我县国库集中收付改革于20**年5月1日运行，在财政局党组的领导下

6、，在各银行、预算单位的大力支持配合下，建立了“一账户、二集中、三不变”的总体框架，即改变了财政资金的支付方式和预算单位的用款方式，将财政性资金统一纳入国库单一账户体系管理；将所有财政性收入集中直接缴入国库、财政专户或归集资金专户，所有财政支出集中通过国库单一账户或归集资金专户直接支付到商品和劳务供应者或用款单位；同时不改变预算执行主体地位，不改变预算单位的资金使用权限，不改变预算单位的财务管理权和会计核算权。做到了预算单位用钱不见钱，财政管钱不用钱。三、取得的成效规范了部门预算管理。集中收付，是

7、执行部门预算的过程，通过这个过程使部门预算目标程序化、透明化，从而增强了对部门预算的约束力。增强了财政调控能力。通过改革，财政资金集中收付，一个“口子”进，一个“漏斗”出，有效杜绝了大量财政资金闲置，体外循环的问题。现在未支付的财政资金集中于国库、预算外资金专户、专项和单位资金归集户，为财政统筹管理和集中财力办大事创造了条件。提高了财政资金使用效益。改革后收入直接缴入国库和财政有关专户，支出直接支付到最终用户，减少中间转移过程，过去沉淀在单位的财政资金全部集中，财政部门科学灵活调度，降低了财政筹

8、资成本，提高了财政资金的使用效益。财政管理实现了信息化。变过去财务处理手工或半手工操作为网上申报、网上审批、网上打印、网上支付、网上查询、网上维护，让预算单位用款更加快捷、便利。第6页财政资金使用运行更加安全规范透明。过去难以实现财政预算执行事前有效的监控，通过国库集中支付系统对财政部门各个级次的所有预算单位的所有收支信息进行有效的实时监控，给财政预算执行的监控管理安上了"千里眼"。让财政资金运行更加安全、高效，从各个环节上，防止腐败现象的发生。四、存在的主要问题及面临和主要困难（一）财务人员观