责任成本管理工作检查细则

《责任成本管理工作检查细则》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

责任成本管理工作检查细则为了规范和促进项目经理部的责任成本管理工作，提高项目管理水平和经济效益，使责任成本管理工作成为项目经理部自觉遵守、执行的日常管理和基础工作，同时也可以为指导项目经理部各职能部门的工作，明确公司将在今后的责任成本业务检查的内容，特制定本细则。第一条公司以预算成本部、财务部、工程部、机物部、运输部、人事部、劳资部、企管部、审计部、安质部、宣传部等有关部门为主责部门，相关部门配合，组织责任成本工作小组或公司综合检查组，按照公司规定的各管理办法对经理部的责任成本管理情况进行检查。第二条检查方式及时间2.1检查方式分现场检查和汇报检查。汇报检查由被检单位按公司有关规定和要求将相关资料上报公司检查小组。上述两种方式可单独使用或结合使用。2.2检查时间分定期检查和不定期检查。定期检查根据不同项目的特点、工期等因素，确定检查时间。不定期检查按工程项目施工生产情况，将对项目经理部的责任成本管理工作进行不定期检查。第三条

1检查程序。依次是组织检查小组；通知被检查单位，由其做好检前工作；对口业务部门进行检查；检查小组汇总检查意见；与被检查单位交换意见，下达整改通知；采取措施进行整改，收集整改结果。第四条检查内容4.1检查重点4.1.1是否成立责任成本领导小组，是否制定责任成本管理办法及其他管理办法。内部控制制度是否合理有效。4.1.2专业分包、劳务分包合同、协议的签订情况，其内容、条款、格式等是否符合国家、集团公司的有关规定；外协队伍的资质证照情况。4.1.3责任预算是否分解及分解情况。4.1.4各类计划、台帐是否建立、规范。4.1.5责任成本核算、经济活动分析是否按时，数据是否合理。4.2职能部门检查内容4.2.1综合办公室4.2.1.1人员动态台帐，工资收入。4.2.1.2责任成本管理文件。4.2.1.3聘用人员资格、合同协议及其他廉政、社会治安综合治理等非经济协议。

24.2.1.4经济活动分析会议记录。4.2.1.5特殊工种的上岗证、岗位培训记录等。4.2.1.6外协队伍“三证一照”，人员资格以及工费支出情况。4.2.2工程部4.2.2.1工程技术资料、施工组织设计、工程量清单等，单位工程材料供应计划、总计划、材料调整计划。4.2.2.2分包队伍台帐、队伍评定记录；分包队伍的证照是否齐全符合规定；对分包队伍合同单价的分析、测算资料。4.2.2.3与各分包队伍签订的合同、协议是否规范，保存是否完整。4.2.2.4分包队伍计量、验收、结算记录。4.2.2.5工程结算台帐。检查原始资料、结算手续、结算程序、结算数量等是否与合同相符。4.2.2.6工程验工计价，变更、调概、索赔台帐、资料。4.2.2.7为经济活动分析提供的工程盘点资料。4.2.3物资部4.2.3.1物质管理办法。4.2.3.2材料计划；物资供应调查报告，材料采购合同、协议。4.2.3.3各种物资台帐、领发料单据、记录。

34.2.3.4为经济活动分析提供的工程物资盘点单和其他资料。4.2.4机械部4.2.4.1机械设备管理办法。4.2.4.2设备管理台帐、机械设备运转及各级修理记录。4.2.4.3机械设备租赁、采购合同协议，费用结算记录。4.2.4.4为经济活动分析提供的机械费用资料。4.2.5财务部4.2.5.1责任成本管理办法、财务管理办法。4.2.5.2按责任预算和本项目单位工程分解的单位工程责任预算执行情况；责任费用分解及责任费用计划情况；与班组签订的责任承包书。4.2.5.3与各分包队伍签订的合同、协议的执行情况。4.2.5.4与分包队伍的计价结算是否及时,是否按月形成内部盘点计价,有无违规拨付预付款。4.2.5.5责任成本台帐；责任承包兑现资料；经济活动分析资料。4.2.5.6按规定上报公司的各项报表、资料是否及时。4.2.5.7会计基础工作及会计核算、财务管理方面是否符合国家、集团和公司等有关方面的规定；内控制度是否健全有效。第五条检查结果

45.1本检查作为项目经理部责任成本管理的重要手段，纳入项目经理部年度考核评比范围，直接影响评比结果和项目结束后审计评价与奖励兑现。5.2检查过程中形成的记录、资料应进行分析整理，注意责任成本管理过程中存在的问题，总结经验和积累资料，不断提高公司的责任成本管理水平。