2023年银行业法律法规与综合能力考试考试题库（真题整理） (2)

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2023年银行业法律法规与综合能力考试考试题库（真题整理）1.在外部审计与信息披露的关系中，外部审计除了有利于提高信息披露质量外，还有助于（）。A. 提高我国商业银行的竞争能力B. 消除信息不对称及降低代理成本C. 对银行产生更强有力的监管和市场约束D. 提高审计效率【答案】: C【解析】:由于我国商业银行信息披露存在披露内容不全面，风险信息、表外业务信息披露不充分，信息披露监控机制不完善等问题，市场参与者难以及时获得诸如银行财务状况、经营战略、风险管理能力、收益等方面的可靠信息，无法判断哪些银行风险较低，或要求风险较高的银行提供更高的收益。因此，借助外部审计机构的专业力量提高银行信息披露质量，有助于对银行产生更强有力的监管和市场约束。

12.债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险属于（）。A. 信用风险B. 操作风险C. 市场风险D. 流动性风险【答案】: A【解析】:信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。3.下列关于商业银行战略风险的描述，正确的有（）。A. 战略风险管理成本高，且未来收益难以确定，得不偿失B. 良好的战略风险管理最终会使商业银行获益C. 战略风险管理是一种长期性管理

2D. 战略风险管理强化了商业银行对于潜在威胁的洞察力E. 战略风险管理是一种短期性管理【答案】: B|C|D【解析】:战略风险管理能够最大限度地避免经济损失、持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值。战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现。战略风险管理强化了商业银行对于潜在风险的洞察力，能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用，并尽可能在危机真实发生前就将其有效遏制。4.在商业银行信用风险内部评级法的债项评级中，对违约损失率产生影响的因素有（）。A. 企业所处行业B. 清偿优先性C. 企业的资本结构D. 宏观经济周期E. 担保情况

3【答案】: A|B|C|D|E【解析】:影响违约损失率的因素有多方面，主要包括：①项目因素，包括清偿优先性、抵押品等；②公司因素，指与特定的借款企业相关的因素，主要是借款企业的资本结构；③行业因素，企业所处的行业对违约损失率有明显的影响；④地区因素；⑤宏观经济周期因素。5.根据《商业银行资本管理办法（试行）》，下列关于商业银行第二支柱建设的描述，最不恰当的是（）。A. 银行需要审慎评估各类风险、资本充足水平和资本质量，制定资本规划和资本充足率管理计划B. 银行需要建立完善的风险管理框架和稳健的内部资本充足评估程序C. 银行应将内部资本充足评估程序作为内部管理和决策的组成部分D. 内部资本充足评估程序应至少每三年实施一次【答案】: D

4【解析】:D项，内部资本充足评估程序应当至少每年实施一次，如银行经营情况、风险状况和外部环境发生重大变化，要及时进行调整和更新。6.下列关于抵押和质押的说法正确的是（）。A. 抵押需要转移抵押物，质押不需要转移质物B. 债务人不履行债务时，债权人有对抵押物或质物的优先受偿权C. 应收账款质押的登记机构是中国人民银行征信中心D. 在同一应收账款上设立多个权利的，质权人按照登记的先后顺序行使质权E. 应收账款质押的登记期限0.5～30年【答案】: B|C|D|E【解析】:A项，抵押是指债务人或第三方不转移对财产的占有，将该财产作为债权的担保。质押又称动产质押，是指债务人或第三方将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保。

57.在声誉危机管理中，预先制定战略性的危机管理规划的主要内容包括（）。A. 测试危机沟通方案以及应对措施B. 设定危机管理负责人岗位，定期评估金融机构的内外部沟通机制C. 熟悉危机处理的最佳媒介方式D. 确保可供使用的沟通资源和技术手段畅通，保障危机时刻的信息传递E. 在机构内部明确危机管理原则，并尽可能告知所有利益持有者【答案】: B|C|D|E【解析】:商业银行预先制定战略性的危机管理规划的主要内容有：①设定危机管理负责人岗位，定期评估金融机构的内外部沟通机制；②确保可供使用的沟通资源和技术手段畅通，保障危机时刻的信息传递；③熟悉危机处理的最佳媒介方式；④在机构内部明确危机管理原则，并尽可能告知所有利益持有者。A项属于声誉危机管理中提高日常解决问题的能力方面的内容。8.关于商业银行风险管理的主要策略，下列说法正确的是（）。

6A. 风险转移只能降低非系统性风险B. 风险规避策略是一种积极的风险管理策略C. 风险补偿是指事后（损失发生后）对风险承担的价格补偿D. 风险分散的成本与承担的潜在风险损失相比是非常有意义的【答案】: D【解析】:A项，风险转移可以转移非系统性风险和系统性风险；B项，风险规避策略是一种消极的风险管理策略；C项，风险补偿是指事前（损失发生前）对风险承担的价格补偿。9.场外衍生工具交易需要计量的信用风险加权资产包括（）。A. 违约风险加权资产和衍生品工具价值变动损失风险加权资产B. 信用点差风险加权资产和信用估值调整风险加权资产C. 违约风险加权资产和信用估值调整风险加权资产D. 违约风险加权资产和信用点差风险加权资产

7【答案】: C【解析】:场外衍生工具交易、证券融资交易和与中央交易对手的交易都需要计量交易对手违约风险加权资产，场外衍生工具交易还需计量信用估值调整风险加权资产。10.代理合同文件存在瑕疵属于哪类因素引起的操作风险？（）A. 人员因素B. 内部流程C. 系统缺陷D. 外部事件【答案】: B【解析】:

8商业银行的操作风险的产生可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大原因。其中，内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等。代理合同文件存在瑕疵属于文件或合同缺陷。11.商业银行内部风险管理指引必须在设立授信权限方面作出职责安排和相关规定，授信权限管理通常遵循的原则包括（）。A. 交易对方风险限额的确定和对单一信用风险暴露的管理应符合组合的统一指导及信用政策B. 给予每一交易对方的信用须得到一定权力层次的批准C. 债项的每一个重要改变（如主要条款、抵押结构及主要合同）都应备案，但为了提高审批效率，不一定要得到一定权力层次的批准D. 根据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用审批授权分配给审批人并定期进行考核E. 集团内机构在进行信用决策时应分别视具体情况，各自采用最适合的标准【答案】: A|B|D【解析】:授信权限管理通常遵循的原则包括：①给予每一交易对方的信用须得到一定权力层次的批准；②

9集团内所有机构在进行信用决策时应遵循一致的标准；③债项的每一个重要改变（如主要条款、抵押结构及主要合同）应得到一定权力层次的批准；④交易对方风险限额的确定和对单一信用风险暴露的管理应符合组合的统一指导及信用政策，每一决策都应建立在风险-收益分析基础之上；⑤根据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用审批授权分配给审批人并定期进行考核。12.下列关于计量违约损失率的说法，正确的有（）。A. 计量违约损失率的方法主要有市场价值法和回收现金流法B. 可以通过市场上类似资产的信用价差和违约概率推算违约损失率C. 无论是从资本监管的角度还是从商业银行内部管理的角度，计量违约损失率无疑都是十分重要的D. 对于存在抵押品的债务，在估计违约损失率时，必须考虑到抵押品的风险缓释效应，将有抵押品的和未获抵押的风险暴露分开处理E. 计量违约损失率的方法主要有市场法和隐含市场法【答案】: A|B|C|D【解析】:E项，计量违约损失率的方法主要有两种：①

10市场价值法，主要适用于已经在市场上发行并且可交易的大企业、政府、银行债券。根据所采用的信息中是否包含违约债项，市场价值法又进一步细分为市场法（采用违约债项计量非违约债项LGD）和隐含市场法（不采用违约债项，直接根据信用价差计量LGD）。②回收现金流法。13.商业银行面临的国别风险存在于（）经营活动中。A. 代理行往来B. 由境外服务提供商提供的外包服务C. 设立境外机构D. 国际资本市场业务E. 对“一带一路”国家的授信【答案】: A|B|C|D|E【解析】:国别风险存在于授信、国际资本市场业务、设立境外机构、代理行往来和由境外服务提供商提供的外包服务等经营活动中。14.下列关于贷款分类与债项评级的说法不正确的有（）。A. 债项评级与客户评级构成的二维评级能够实现更为细化的贷款分类

11B. 债项评级综合考虑了客户信用风险因素和债项交易损失因素，实际上是根据预期损失对信贷资产进行评级C. 贷款分类可同时用于审批、贷后管理，是对债项风险的一种预先判断D. 债项评级主要用于贷后管理，更多地体现为事后评价E. 债项评级仅考虑影响交易损失的特定风险因素，客户信用风险因素由客户评级完成【答案】: B|C|D【解析】:B项，贷款分类综合考虑了客户信用风险因素和债项交易损失因素；C项，债项评级可同时用于贷前审批、贷后管理，是对债项风险的一种预先判断；D项，贷款分类主要用于贷后管理，更多地体现为事后评价。15.在战略风险评估中，应由专家审核的假设条件主要有（）。A. 公司的整体战略B. 利率变化及预期C. 公司治理结构

12D. 整体经济指标E. 信用风险参数【答案】: B|D|E【解析】:在评估战略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核一些技术性较强的假设条件，如整体经济指标、利率变化/预期、信用风险参数等。16.客户评级是商业银行对客户______的计量和评价，反映客户______的大小。（）A. 偿债能力和偿还意愿；道德风险B. 偿债能力和偿还意愿；违约风险C. 收入水平和偿债能力；违约风险D. 收入水平和偿债能力；道德风险【答案】: B

13【解析】:客户评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是客户违约风险，评价结果是信用等级和违约概率（PD）。17.战略风险管理案例——全球曼氏金融破产风险事件：2011年10月31日，拥有长达200年历史的世界最大期货交易商——全球曼氏金融控股公司（以下简称“全球曼氏金融”）向纽约南区破产法院提交了破产保护申请。相关背景：2010年3月，原新泽西州州长和高盛掌门人乔恩·克辛被任命为全球曼氏金融新一任首席执行官。2011年2月，乔恩·克辛公布在五年内将全球曼氏金融转型为投资银行的计划。全球曼氏金融“看中”

14因信用评级下滑价格走低但收益率上升的欧洲国家主权债券，于是大量买入来自西班牙、意大利、比利时、爱尔兰和葡萄牙等国家的债券，并将其抵押获取贷款，希望赚得利差。短短几个月，公司持有高达63亿美元的欧债敞口。随着欧债危机的不断加深，2011年10月24日，穆迪将全球曼氏金融评级调降至略高于垃圾级别。10月25日，全球曼氏金融提前公布了截至9月30日的第二财季的财务状况，披露损失高达1.91亿美元，创历史记录，致使公司股价当天暴跌48%。随后在不到一周的时间内，全球曼氏金融市值蒸发已超过2/3。10月31日，在寻求整体或至少部分出售公司以避免破产命运的多轮谈判失败后，全球曼氏金融只好正式提出破产保护申请。根据以上案例描述，回答下列5小题。(1)乔恩·克辛将全球曼氏金融转型为投资银行的计划，使这家机构面临的最主要风险是（）。（单选题）A. 声誉风险B. 战略风险C. 信用风险D. 流动性风险【答案】: B【解析】:战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险。

15(2)全球曼氏金融买入欧洲国家主权债券，并将其抵押获取贷款。此业务决策给全球曼氏金融带来的三个主要风险是（）。（单选题）A. 信用风险、市场风险、流动性风险B. 市场风险、流动性风险、法律风险C. 声誉风险、国别风险、市场风险D. 流动性风险、国别风险、声誉风险【答案】: A【解析】:欧债危机的加深，使得持有欧洲国家主权债券面临巨大的信用风险；市场对欧洲国家主权债券的看跌会致使其价格大幅下降，全球曼氏金融将面临市场风险；巨大的信用风险和市场风险最终会引发流动性风险。

16(3)2011年10月24日，穆迪将全球曼氏金融评级调降至略高于垃圾级别。此时全球曼氏金融面临的最主要风险有（）。（多选题）A. 流动性风险B. 市场风险C. 信用风险D. 战略风险E. 声誉风险【答案】: A|B|C|E【解析】:ABC三项，全球曼氏金融持有的欧洲国家主权债券依然会使其面临信用风险、市场风险及流动性风险。E项，穆迪对全球曼氏金融评级的下调会引发贷款人对全球曼氏金融资产质量的担忧，要求其提前还款，从而使全球曼氏金融陷入新的财务“流动性”困境，流动性风险加剧会引发市场及投资者对全球曼氏金融的负面评价，使其面临声誉风险。(4)全球曼氏金融提交破产保护申请时，面临的主要风险有（）。（多选题）

17A. 流动性风险B. 市场风险C. 信用风险D. 战略风险E. 声誉风险【答案】: A|E【解析】:A项，全球曼氏金融提交破产保护申请后仍然需要清偿债务，面临流动性风险；E项，破产申请亦会使全球曼氏金融面临声誉风险。(5)根据上述案例描述，下列对商业银行战略风险管理的认识，最恰当的是（）。（单选题）A. 战略风险管理是一项长期性的战略投资，实施效果短期不能显现B. 战略风险管理不需要配置资本C. 战略风险可能引发其他多种风险

18D. 战略风险管理短期内没有益处【答案】: C【解析】:战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现。实质上，商业银行可以在短期内便体会到战略风险管理的诸多益处，例如比竞争对手更早采取风险控制措施、可以更为妥善地处理风险事件等。战略风险与其他主要风险密切联系且相互作用，是一种多维风险。商业银行应当充分评估战略风险可能给银行带来的损失及其对资本水平的影响，并视情况对战略风险配置资本。18.在计算流动性匹配率时，（）天以内的存放同业、拆放同业及买入返售的折算率为0。A. 3B. 7C. 14D. 28

19【答案】: B【解析】:流动性匹配率的计算公式为：流动性匹配率＝加权资金来源/加权资金运用×100%。其中，加权资金运用包括各项贷款、存放同业、拆放同业、买入返售（不含与中央银行的交易）、投资同业存单、其他投资等项目。7天以内的存放同业、拆放同业及买入返售的折算率为0。19.巴塞尔委员会在《有效银行监管核心原则》中要求银行监管者可以视检查人员资源状况，全部或部分地使用外部审计师对商业银行实施检查并达到一些目的。关于《有效银行监管核心原则》要求达到的目的，下列说法正确的有（）。A. 评价管理层的能力B. 评价商业银行各项风险管理制度C. 评估其从商业银行收到报告的精确性D. 评价商业银行总体经营情况E. 商业银行遵守有关合规经营的情况【答案】: A|B|C|D|E

20【解析】:《有效银行监管核心原则》要求达到的目的，除ABCDE五项外，还包括：①评价商业银行会计和管理信息系统的完善程度；②评价银行各项资产组合的质量和准备金的充足程度；③其他历次监管中发现的问题。20.商业银行在计量客户违约后的债项违约损失率时，应当包括（）。A. 损失的时间价值B. 未收回的本金C. 未收回的利息D. 机会成本E. 清收费用【答案】: A|B|C|E【解析】:

21违约损失率估计应基于经济损失，包括由于债务人违约造成的较大的直接和间接的损失或成本，以及违约债项回收金额的时间价值、银行自身处置和清收能力对贷款回收的影响。其中，直接损失或成本是指能够归结到某笔具体债项的损失或成本，包括本金和利息损失、抵押品清收成本或法律诉讼费用等。间接损失或成本是指因管理或清收违约债项产生的但不能归结到某一笔具体债项的损失或成本，应采用合理方式分摊间接损失或成本。21.在商业银行信用风险监测中，行业经营环境恶化的预警指标不包括（）。A. 金融危机对行业发展产生影响B. 行业产能明显过剩C. 市场需求出现明显下降D. 行业个别企业出现亏损【答案】: D【解析】:行业经营风险预警指标包括：①行业整体衰退；②出现重大的技术变革，影响到行业的产品和生产技术的改变；③经济环境变化，如经济萧条或出现金融危机，对行业发展产生影响；④产能明显过剩；⑤市场需求出现明显下降；⑥行业出现整体亏损或行业标杆企业出现亏损。

2222.（）是指通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类和性质。A. 识别风险B. 制作风险清单C. 感知风险D. 分析风险【答案】: C【解析】:风险识别包括感知风险和分析风险两个环节：①感知风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类和性质；②分析风险是深入理解各种风险的成因及变化规律。23.商业银行发展资产证券化业务，有助于（）。A. 缓解商业银行的流动性压力B. 商业银行资本管理C. 降低不良贷款率D. 改善商业银行收入结构

23E. 为其他银行资产证券化提供担保及发行服务，并赚取收益【答案】: A|B|C|D|E【解析】:商业银行发展资产证券化业务，有助于：①通过证券化的真实出售和破产隔离功能，可以将不具有流动性的中长期贷款置于资产负债表之外，优化资产负债结构，及时获取高流动性的现金资产，从而有效缓解商业银行的流动性压力。②通过对贷款进行证券化而非持有到期，可以改善资本状况，以最小的成本增强流动性和提高资本充足率，有利于商业银行资本管理。③通过资产证券化将不良资产成批量、快速转换为可流通的金融产品，盘活部分资产的流动性，将银行资产潜在的风险转移、分散，有利于化解不良资产，降低不良贷款率。④增强盈利能力，改善商业银行收入结构，如贷款银行在出售基础资产的同时可以获得手续费、管理费等收入。⑤还可以为其他银行资产证券化提供担保及发行服务，并赚取收益。24.专家系统在分析信用风险时主要考虑与借款人有关的因素和与市场有关的因素。下列属于与借款人有关的因素的是（）。A. 声誉

24B. 杠杆C. 收益波动性D. 利率水平E. 宏观经济政策【答案】: A|B|C【解析】:DE属于专家系统在分析信用风险时，考虑的与市场有关的因素。25.假设下列银行贷款的债务人为同一客户，则这几种贷款中风险最大的是（）。A. 贷款金额为2000万元且可收回率为40%B. 贷款金额为1000万元且无任何担保C. 贷款金额为1100万元且有保证担保D. 贷款金额为2200万元且可收回率为50%【答案】: A

25【解析】:风险通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量。A项，估计贷款违约后的损失金额＝2000×（1－40%）＝1200（万元）；B项，可能产生的最大损失为1000万元；C项，可能产生的最大损失为1100万元；D项，估计贷款违约后的损失金额＝2200×（1－50%）＝1100（万元）。由此可见，A项的贷款风险最大。26.可防止信贷风险过于集中于某一行业的限额管理类别是（）。A. 单一客户风险限额B. 集团客户风险限额C. 组合限额D. 区域风险限额【答案】: C【解析】:

26组合限额是信贷资产组合层面的限额，是组合信用风险控制的重要手段之一。通过设定组合限额，可以防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面（如过度集中于某行业、某地区、某些产品、某类客户等），从而有效控制组合信用风险。27.《巴塞尔新资本协议》中，风险加权资产的计算公式为（）。A. 信用风险加权资产＋市场风险资本要求B. 信用风险加权资产＋市场风险资本要求＋操作风险资本要求C. （信用风险加权资产＋市场风险资本要求＋操作风险资本要求）×12.5D. 信用风险加权资产＋（市场风险资本要求＋操作风险资本要求）×12.5【答案】: D【解析】:D项，风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产和操作风险加权资产。市场风险加权资产为市场风险资本要求的12.5倍，即市场风险加权资产＝市场风险资本要求×12.5；操作风险加权资产为操作风险资本要求的12.5倍，即操作风险加权资产＝操作风险资本要求×12.5。28.商业银行应基于风险评估过程中获取的（）确定资本需求。

27A. 当前风险状况B. 当前风险水平C. 未来业务规划D. 未来盈利模式E. 发展战略【答案】: A|C|E【解析】:根据风险评估结果，商业银行应当在资本充足性评估程序中评估资本充足水平，即进行资本评估。商业银行应基于风险评估过程中获取的当前风险状况、未来业务规划和发展战略确定资本需求。29.下列关于蒙特卡洛模拟法的表述错误的是（）。A. 是一种结构化模拟的方法B. 以大量的历史数据为基础，对数据的依赖性强C. 考虑到了波动性随时间变化的情形D. 模型风险较高，且较难实施，需要非常庞大的资源支持

28【答案】: B【解析】:B项属于历史模拟法的缺点。30.商业银行在风险管理的过程中，进行压力测试的目的是（）。A. 评估银行在极端不利情况下的损失承受能力B. 分析资产组合历史的损益分布C. 研究过去已经发生的市场突变D. 进行有效的事后检验【答案】: A【解析】:市场风险压力测试是一种定性与定量结合，以定量为主的风险分析方法，通过测算面临市场风险的投资组合在特定小概率事件等极端不利情况下可能发生的损失，分析这些损失对盈利能力和资本金带来的负面影响，进而对所持投资组合的脆弱性做出评估和判断，并采取必要的措施，以规避市场风险。

2931.风险报告是商业银行实施全面风险管理的媒介，从报告的使用者来看，可以分为内部报告和外部报告，下列各项中属于内部报告的有（）。A. 评价整体风险状况B. 识别当期风险特征C. 分析重点风险因素D. 配合内部审计检查E. 提供监管数据【答案】: A|B|C|D【解析】:从报告的使用者来看，风险报告可分为内部报告和外部报告两种类型。除ABCD四项外，内部报告还包括总结专项风险工作。外部报告的内容相对固定，主要包括：①提供监管数据；②反映管理情况；③提出风险管理的措施建议等。32.下列关于信贷审批的说法，不正确的是（）。A. 原有贷款的展期无须再次经过审批程序

30B. 信贷审批应当完全独立于贷款的营销和发放C. 在进行信贷决策时，应当考虑衍生交易工具的信用风险D. 在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项做统一考虑和计量【答案】: A【解析】:信贷审批或信贷决策应遵循的原则包括：①审贷分离原则，信贷审批应当完全独立于贷款的营销和贷款的发放；②统一考虑原则，在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项做统一考虑和计量，包括贷款、回购协议、逆回购协议、信用证、承兑汇票、担保和衍生交易工具等；③展期重审原则，原有贷款和其他信用风险暴露的任何展期都应作为一个新的信用决策，需要经过正常的审批程序。33.根据不同的管理需要和本质特性，商业银行资本可以分为（）。A. 账面资本、经济资本、监管资本B. 持续经营资本、破产清算资本C. 核心一级资本、其他一级资本、二级资本

31D. 实收资本、资本公积、盈余资本【答案】: A【解析】:根据不同的管理需要和本质特性，商业银行资本主要有账面资本、经济资本和监管资本三个概念。其中，账面资本是银行持股人的永久性资本投入；经济资本是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失（即非预期损失）所需要持有的资本数额；监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本。34.（）是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲。A. 组合对冲B. 风险对冲C. 自我对冲D. 市场对冲

32【答案】: C【解析】:商业银行的风险对冲可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。其中，自我对冲是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲；市场对冲是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。35.下列可被认为是商业银行短期流动性风险三级预警信号的有（）。A. 本外币备付率连续一周低于1%B. 存款短时间内持续大幅下降超过存款总规模的20%C. 本外币超额准备金率连续一周低于1.5%D. 市场出现恐慌性挤兑E. 市场融资能力下降，出现支付危机【答案】: A|B|D|E【解析】:

33商业银行短期流动性风险三级预警信号包括：①本外币备付率连续一周低于1%；②存款短时间内持续大幅下降超过存款总规模的20%；③市场出现恐慌性挤兑；④一周到期现金流不足存款总额的1%；⑤市场融资能力下降，出现支付危机。C项属于商业银行短期流动性风险二级预警信号。36.经济资本是可以根据不同角度来区分的银行资本，它是（）。A. 为了覆盖和抵御预期损失所需要持有的资本数额B. 资产减去负债后的余额C. 银行抵补风险所要求拥有的资本D. 一个风险概念E. 维持金融体系稳定必须持有的资本【答案】: C|D【解析】:

34A项，经济资本又称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失（即非预期损失）所需要持有的资本数额，是银行抵补风险所要求拥有的资本，并不必然等同于银行所持有的账面资本，可能大于账面资本，也可能小于账面资本；B项，资产减去负债后的余额是账面资本；E项，维持金融体系稳定必须持有的资本是监管资本。37.商业银行在采用高级计量法计算操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险理赔收入的风险缓释作用最高不应超过操作风险监管资本要求的（）。A. 30%B. 20%C. 25%D. 15%【答案】: B【解析】:国际上，商业银行所面临的很多操作风险可以通过购买特定的保险加以缓释，例如计算机犯罪保险，主要承保由于有目的地利用计算机犯罪而引发的风险。商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险的缓释最高不超过操作风险监管资本要求的20%。38.关于商业银行的风险管理策略，下列说法正确的是（）。

35A. 某商业银行购买出口信贷保险，这应用了风险对冲的方法B. 某商业银行向多个国家的企业发放贷款，这应用了风险分散的方法C. 某商业银行在买入股票的同时，买入相应的看跌期权，这应用了风险转移的方法D. 某商业银行董事会在确定经济资本分配时，对某项业务配置非常有限的资本限制其规模，这应用了风险规避的方法E. 某商业银行对于信用等级较低的借款客户，给予高于基准贷款利率的利率水平，这应用了风险补偿的方法【答案】: B|D|E【解析】:A项应用了风险转移的方法；C项应用了风险对冲的方法。39.采用内部评级法计量信用风险监管资本时，信用风险缓释功能可以体现为（）。A. 违约概率下降B. 风险损失降低C. 违约损失率下降

36D. 违约风险暴露下降E. 组合限额降低【答案】: A|C|D【解析】:信用风险缓释是指银行采用内部评级法计量信用风险监管资本时，运用合格的抵（质）押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险。信用风险缓释功能体现为违约概率（如保证的替代效果）、违约损失率[如抵（质）押和保证的减轻效果]或违约风险暴露（如净额结算）的下降。40.下列关于交易账簿和银行账簿的说法，正确的是（）。A. 为交易目的而持有的头寸是自营头寸B. 记入交易账簿的头寸在交易方面所受的限制很多C. 银行应当对交易账簿头寸经常进行准确估值，并积极管理该项投资组合D. 银行账簿记录的是银行为了交易或对冲交易账簿其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸

37【答案】: C【解析】:A项，为交易目的而持有的头寸包括自营业务、做市业务和为执行客户买卖委托的代客业务而持有的头寸；B项，记入交易账簿的头寸必须在交易方面不受任何限制；D项，交易账簿记录的是银行为了交易或对冲交易账簿其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸。41.下列关于商业银行信用风险控制措施的表述，正确的有（）。A. 限额管理是管理贷款集中度的重要手段B. 经济资本配置能够有效限制高风险的信贷业务C. 贷款转让可以实现信用风险转移D. 贷款定价能够有效地实现信用风险对冲E. 资产证券化除了可以转移信用风险，还可以增强资产的流动性【答案】: A|B|C|E【解析】:

38D项，商业银行在贷款定价中，对于那些信用等级较高，而且与商业银行保持长期合作关系的优质客户，可给予适当的优惠利率；而对于信用等级较低的客户，商业银行可在基准利率的基础上调高利率。即贷款定价是通过风险溢价的手段对风险进行补偿，而不能有效地实现信用风险对冲。42.下列关于商业银行开展信贷业务的说法，正确的是（）。A. 不应集中于同一业务B. 不应集中于同一性质借款人C. 可以集中于同一个借款人D. 可以与其他商业银行组成银团贷款E. 应当使自己的授信对象多样化【答案】: A|B|D|E【解析】:根据多样化投资分散风险原理，商业银行信贷业务应是全方位、多种类的，而不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人。商业银行可通过信贷资产组合管理或与其他商业银行组成银团贷款的方式，使授信对象多样化，从而分散和降低风险。

3943.我国商业银行之间的竞争日趋激烈，普遍面临着收益下降、产品/服务成本增加、产品/服务过剩的发展困局。为有效提升自身的长期竞争能力和优势，各商业银行应重视并强化（）的管理。A. 声誉风险B. 市场风险C. 战略风险D. 信用风险【答案】: C【解析】:商业银行在面临风险威胁时，通常采取的风险控制措施都是应急性的，缺乏必要的前期准备，并往往建立在直觉反应基础之上，有时甚至对部分风险毫无知觉。为了避免因盲目承担风险造成的重大经济损失，同时又能适时把握发展机遇，商业银行应当及早采取有效措施减少或杜绝各类风险隐患，确保商业银行的健康和可持续发展。战略风险管理就是基于这种前瞻性理念而形成的全面、预防性的风险管理方法，得到国际上越来越多的金融机构特别是大型商业银行的高度重视。

4044.风险计量既需要对单笔交易承担的风险进行计量，也要对组合层面、银行整体层面承担的风险水平进行评估，也就是通常所说的（）。A. 风险识别B. 风险监测C. 风险控制D. 风险加总【答案】: D【解析】:风险计量既需要对单笔交易承担的风险进行计量，也要对组合层面、银行整体层面承担的风险水平进行评估，也就是通常所说的风险加总。风险加总的关键在于对相关性的考量，不同类型的风险之间、风险参数之间、不同机构之间都存在着相关性，对相关性假设的合理性成为风险加总可信度的关键。45.设随机变量X～N（3，22），且P（X＞a）＝P（X＜a），则常数a为（）。A. 0

41B. 2C. 3D. 4【答案】: C【解析】:由于X为连续型随机变量，所以P（X＝a）＝0，已知P（X＞a）＝P（X＜a），可得P（X＜a）＝P（X＞a）＝0.5，即a处在正态分布的中心位置，根据题干中的条件可知该分布关于μ＝3轴对称，所以a＝3。46.商业银行风险监测/报告的具体内容包括（）。A. 开发风险计量模型B. 监测各种风险水平的变化和发展趋势C. 随时关注所采取的风险管理/控制措施的实施质量/效果D. 报告商业银行所有风险的定性/定量评估结果E. 调整高风险授信限额

42【答案】: B|C|D【解析】:风险监测/报告包含风险管理的两项重要内容：①监测各种风险水平的变化和发展趋势，在风险进一步恶化之前提交相关部门，以便其密切关注并采取恰当的控制措施，确保风险在银行设定的目标范围以内；②报告商业银行所有风险的定性/定量评估结果，并随时关注所采取的风险管理/控制措施的实施质量/效果。47.风险评估体系要符合银行内部（）的需要。A. 资本管理B. 利润管理C. 财务管理D. 风险管理E. 运营管理【答案】: A|D【解析】:

43风险评估体系要符合银行内部风险管理和资本管理的需要，充分考虑银行风险管理的组织分工和管理流程，结合银行的风险文化确定相应的评估内容。48.依据《商业银行风险监管核心指标（试行）》，属于风险监管核心指标的是（）。A. 风险暴露类指标B. 风险迁徙类指标C. 风险水平类指标D. 风险识别类指标E. 风险抵补类指标【答案】: B|C|E【解析】:依据《商业银行风险监管核心指标（试行）》，风险监管核心指标分为以下三个主要类别：风险水平类指标、风险迁徙类指标、风险抵补类指标。49.实施内部评级法的商业银行估计其各信用等级借款人所对应的违约概率，可采用（）等与数据基础一致的技术估计平均违约概率。

44A. 风险评估模型B. 外部环境分析C. 内部违约经验D. 映射外部数据E. 统计违约模型【答案】: C|D|E【解析】:实施内部评级法的商业银行估计其各信用等级借款人所对应的违约概率，可采用内部违约经验、映射外部数据和统计违约模型等与数据基础一致的技术估计平均违约概率，可选择一项主要技术，辅以其他技术作比较，并进行可能的调整，确保估值能准确反映违约概率。50.在商业银行国别风险管理中，（）的设定旨在控制某国家或地区敞口的持有量，以防止头寸过分集中于某一国家或地区。A. 交易对手限额B. 经济资本限额C. 敞口限额

45D. 期限限额【答案】: C【解析】:国别限额类型有敞口限额和经济资本限额。敞口限额的设定旨在控制某国家或地区敞口的持有量，以防止头寸过分集中于某一国家或地区。经济资本限额的设定旨在合适地分配及控制某国别或地区所使用的经济资本，以防某一国家或地区占用过高的经济资本，超出银行可以承受的范围。51.商业银行可通过购买特定的保险加以缓释的操作风险包括（）。A. 火灾导致实物资产损失B. 内部盗窃C. 外部欺诈D. 设备瘫痪E. 交易差错【答案】: A|B|C|D|E

46【解析】:A项，商业银行可以通过购买财产保险进行风险缓释；BC两项，商业银行可以通过购买商业银行一揽子保险进行风险缓释；D项，商业银行可以通过购买营业中断保险进行风险缓释；E项，可以通过购买错误与遗漏保险进行风险缓释。52.下列属于商业银行合格循环零售风险暴露的是（）。A. 单笔不超过100万授信的个人信用卡B. 某银行发放一笔50万，期限1年的微小企业贷款C. 以汽车抵押而发放的30万信用卡专项分期付款D. 某小企业以房产为抵押，申请的一笔200万期限一年的循环授信【答案】: A【解析】:合格循环零售风险暴露是指各类无担保的个人循环贷款，合格循环零售风险暴露中对单一客户最大信贷余额不超过100万元人民币。53.商业银行可以采取以下哪项措施进行操作风险缓释？（）

47A. 放弃衍生产品创新B. 外包数据备份业务C. 实行差错率考核D. 改变市场定位【答案】: B【解析】:对于火灾、抢劫、高管欺诈等操作风险，商业银行往往很难规避和降低，甚至有些无能为力，但可以通过制定业务连续性管理计划、商业保险和业务外包等方式将风险转移或缓释。AD两项是可规避的操作风险的应对措施；C项是可降低的操作风险的应对措施。54.资本规划是对正常和压力情景下的资本充足率进行预测，并将预测资本水平与目标资本充足率比较，相应调整财务规划和业务规划，使银行（）达到动态平衡。A. 资本充足水平B. 发展规划

48C. 业务规划D. 财务规划E. 经营规划【答案】: A|C|D【解析】:资本规划是对正常和压力情景下的资本充足率进行预测，并将预测资本水平与目标资本充足率比较，相应调整财务规划和业务规划，使银行资本充足水平、业务规划和财务规划达到动态平衡。资本规划的核心是预测未来的资本充足率，预测资本充足率需要对分子（监管资本）以及分母（风险加权资产）进行正常情景和压力情景的预测。55.下列关于商业银行违约风险暴露的表述，正确的是（）。A. 违约风险暴露应包括对客户的应收未收利息B. 违约风险暴露应扣除相应的担保抵押资产C. 违约风险暴露只包括对客户已发生的表内资产D. 违约风险暴露只针对银行的表外资产

49【答案】: A【解析】:违约风险暴露是指债务人违约时预期表内项目和表外项目的风险暴露总额，包括已使用的授信余额、应收未收利息、未使用授信额度的预期提取数量以及可能发生的相关费用等。56.商业银行通常设定贷款投放的行业比例，这种做法属于（）策略。A. 风险转移B. 风险规避C. 风险分散D. 风险对冲【答案】: C【解析】:风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择。根据多样化投资分散风险的原理，商业银行信贷业务应是全方位、多种类的，而不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人。

5057.下表是某商业银行当期贷款五级分类的迁徙矩阵。已知期初正常类贷款余额500亿，关注类贷款余额40亿，次级类贷款余额20亿，可疑类贷款余额10亿，损失类贷款余额0，则该商业银行当期期末的不良贷款余额是（）亿。A. 75B. 84.5C. 35D. 81.3【答案】: C【解析】:贷款可分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。该商业银行期末的损失类贷款数量＝500×0＋40×0＋20×5%＋10×20%＝3（亿）。期末的可疑类贷款数量＝500×0＋40×5%＋20×10%＋10×70%＝11（亿）。期末的次级类贷款数量＝500×0＋40×10%＋20×80%＋10×10%＝21（亿）。则该商业银行当期期末的不良贷款余额＝3＋11＋21＝35（亿）。

5158.巴塞尔委员会提出大型银行、国际活跃银行以及其他银行应配备首席风险官，关于首席风险官，下列说法中错误的是（）。A. 首席风险官必须具备独立性B. 首席风险官负责商业银行的全面风险管理C. 首席风险官不能向董事会报告D. 首席风险官应与操作和经营条线分离，不负管理和财务职责【答案】: C【解析】:《商业银行公司治理指引》指出，商业银行可以设立独立于操作和经营条线的首席风险官。首席风险官负责商业银行的全面风险管理，并可以直接向董事会及其风险管理委员会报告。59.非财务因素分析是信用风险分析过程中的重要组成部分，主要从管理层风险，行业风险，生产与经营风险，宏观经济、社会及自然环境等方面进行分析和判断，下面属于管理层风险分析的是（）。A. 历史经营记录及其经验B. 品德与诚信度C. 行业特征及定位

52D. 领导后备力量和中层主管人员的素质E. 行业竞争力及替代性分析【答案】: A|B|D【解析】:除ABD三项外，管理层风险分析的内容还有：①经营者相对于所有者的独立性；②影响其决策的相关人员的情况；③决策过程；④所有者关系、内控机制是否完备及运行正常；⑤管理的政策、计划、实施和控制等。CE两项属于行业风险分析的具体内容。60.下列关于银行监管法律法规体系的说法，不正确的是（）。A. 在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行政法规和规章三个层级的法律规范构成B. 行政法规是由国务院依法制定的，以国务院令的形式发布的各种有关活动的法律规范，其效力等同于法律C. 规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限范围内制定的规范性文件D. 法律是由全国人民代表大会及其常务委员会根据《宪法》，并依照法定程序制定的有关法律规范，是法律框架的最基本组成部分

53【答案】: B【解析】:B项，行政法规是由国务院依法制定，以国务院令的形式发布的各种有关活动的法律规范，其效力低于法律。