2023年银行业法律法规与综合能力考试真题及模拟题库 (2)

《2023年银行业法律法规与综合能力考试真题及模拟题库 (2)》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。

2023年银行业法律法规与综合能力考试真题及模拟题库1.下列哪项不属于适应监管底线的风险预警管理？（）A. 资本充足率预警管理B. 存贷比监管预警管理C. 主要风险暴露预警管理D. 拨备覆盖比预警管理【答案】: C【解析】:适应监管底线的风险预警管理通常会根据不同的监管底线要求，制定和实施不同的预警管理机制。例如，资本充足率预警管理、存贷比监管预警管理、信贷不良资产及不良资产占比预警管理、产品风险监测预警、拨备覆盖比预警管理、集中度风险预警管理、重大风险事件预警管理等。C项属于适应本行内部信用风险执行效果的预警管理。2.在《商业银行风险监管核心指标》中，核心负债比为核心负债期末余额与总负债期末余额之比，该比率不得低于（）。

1A. 20%B. 40%C. 60%D. 80%【答案】: C【解析】:核心负债比＝核心负债期末余额/总负债期末余额×100%，该比率不得低于60%。3.考察和分析企业的非财务状况，主要从哪些方面进行分析和判断？（）A. 行业风险B. 管理层风险C. 生产与经营风险D. 宏观经济、社会及自然环境E. 担保状况

2【答案】: A|B|C|D【解析】:非财务状况分析主要从管理层风险，行业风险，生产与经营风险，宏观经济、社会及自然环境等方面进行分析和判断。4.（）作为独立的第三方，能够对银行进行客观公正的评级。A. 监管部门B. 银行业协会C. 评级机构D. 审计师【答案】: C【解析】:评级机构作为独立第三方，能够对银行进行客观公正的评级，为投资者和债权人提供有关资金安全的风险信息，引导公众选择资金安全性高的金融机构。

35.非财务因素分析是信用风险分析过程中的重要组成部分，主要从管理层风险，行业风险，生产与经营风险，宏观经济、社会及自然环境等方面进行分析和判断，下面属于管理层风险分析的是（）。A. 历史经营记录及其经验B. 品德与诚信度C. 行业特征及定位D. 领导后备力量和中层主管人员的素质E. 行业竞争力及替代性分析【答案】: A|B|D【解析】:除ABD三项外，管理层风险分析的内容还有：①经营者相对于所有者的独立性；②影响其决策的相关人员的情况；③决策过程；④所有者关系、内控机制是否完备及运行正常；⑤管理的政策、计划、实施和控制等。CE两项属于行业风险分析的具体内容。6.商业银行可以从（）维度对贷款组合进行结构分析，有效监测信用组合风险。

4A. 行业B. 利润贡献度C. 产品D. 客户E. 区域【答案】: A|B|C|D|E【解析】:组合监测方法中，结构分析包括行业、客户、产品、区域等的资产质量、收益（利润贡献度）等维度。商业银行可以依据风险管理专家的判断，给予各项指标一定权重，得出对单个资产组合风险判断的综合指标或指数。7.（）限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。A. 净头寸B. 总头寸C. 交易D. 头寸

5【答案】: A56.对内部模型计量的风险价值设定的限额是（）限额。A. 交易B. 头寸C. 风险价值D. 止损【答案】: C【解析】:风险价值限额是指对基于量化方法计算出的市场风险计量结果来设定限额，例如，对采用内部模型法计量出的风险价值设定限额。8.商业银行面临的国别风险存在于（）经营活动中。A. 代理行往来B. 由境外服务提供商提供的外包服务C. 设立境外机构

6D. 国际资本市场业务E. 对“一带一路”国家的授信【答案】: A|B|C|D|E【解析】:国别风险存在于授信、国际资本市场业务、设立境外机构、代理行往来和由境外服务提供商提供的外包服务等经营活动中。9.下列关于风险计量的说法中，错误的是（）。A. 风险计量就是对单笔交易承担的风险进行计量B. 风险计量可以基于专家经验C. 风险计量采取定性、定量或者定性与定量相结合的方式D. 准确的风险计量结果需要建立在卓越的风险模型基础之上【答案】: A【解析】:

7A项，风险计量既需要对单笔交易承担的风险进行计量，也要对组合层面、银行整体层面承担的风险水平进行评估，也就是通常所说的风险加总。10.在业务外包过程中，由于供应商的过错造成供应中断，引起银行部分支付业务无法正常进行而造成严重损失。此事件对应的操作风险成因是（）。A. 违反内部流程B. 人员因素C. 系统缺陷D. 外部事件【答案】: D【解析】:商业银行的操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，其中，外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。在业务外包过程中由于供应商的过错造成的损失属于外部事件。11.中国商业银行体系的流动性风险宏观经济因素主要包括（）。

8A. 贷款投放B. 财政存款C. 通货膨胀D. 外汇占款E. 现金支取【答案】: A|B|D|E【解析】:除了一般性的流动性与流动性风险的特点外，中国商业银行的流动性波动及流动性风险也具有自身独有的特点。中国商业银行体系的流动性在宏观影响因素、货币政策传导上具有自身独有的特点。宏观经济因素主要包括外汇占款、贷款投放、现金支取和财政存款四个因素。12.下列哪一项属于商业银行面临的技术风险？（）A. 产品研发失败B. 我国金融业开放之后，行业竞争更加激烈C. 银行的信息系统安全性存在风险D. 银行缺乏独特的品牌形象

9【答案】: C【解析】:A项属于项目风险；B项属于行业风险；D项属于品牌风险。13.实施信用风险内部评级法初级法的银行必须自行估计的风险要素是（）。A. 有效期限（M）B. 违约风险暴露（EAD）C. 违约概率（PD）D. 违约损失率（LGD）【答案】: C【解析】:

10内部评级法分为初级法和高级法。采用内部评级初级法的银行应自行估计违约概率，违约损失率、违约风险暴露和有效期限等由监管部门规定。而采用高级法的银行应该估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露和有效期限。14.商业银行通过假设自身3个月的收益率变化增加/减少20%的情况进行流动性测算，以确保商业银行储备足够的流动性来应付可能出现的各种极端状况的方法属于（）。A. 敏感性分析B. 情景分析C. 信号分析D. 压力测试【答案】: D【解析】:压力测试是根据不同的假设情况（可量化的极端范围）进行流动性测算，以确保商业银行储备足够的流动性来应付可能出现的各种极端情况。15.现有A、B、C三种产品，其资产收益率的相关系数如下表所示，则（）。表三种产品资产收益率的相关系数

11A. B与C的组合可以很好的起到风险对冲的作用B. A与B的组合可以很好地分散风险C. A与C的组合不能起到风险分散的作用D. B与C的组合不能很好地分散风险【答案】: A【解析】:风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来抵消标的资产潜在损失的一种策略性选择。风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择。如果资产组合中各资产存在相关性，则风险分散的效果会随着各资产间的相关系数有所不同。假设其他条件不变，当各资产间的相关系数为正时，风险分散效果较差；当相关系数为负时，风险分散效果较好。16.关于总敞口头寸，下列说法正确的是（）。A. 净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差B. 累计总敞口头寸等于所有外币的多头的总和C. 总敞口头寸反映整个资产组合的外汇风险

12D. 短边法的计算方法是：首先分别加总每种外汇的多头和空头；其次比较这两个总数；最后选择绝对值较小的作为银行的总敞口头寸【答案】: A【解析】:B项，累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和。C项，总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险。D项，短边法的计算方法是：首先分别加总每种外汇的多头和空头；其次比较这两个总数；最后选择绝对值较大的作为银行的总敞口头寸。17.关于商业银行风险、收益与损失之间的关系，下列描述正确的有（）。A. 损失是一个事后概念B. 承担高风险一定会带来高收益C. 某项业务的预期损失较高反映了该业务的不确定性或风险较高D. 通常情况下，当期收益较高的业务所承担的风险也相对较高E. 风险是一个事前概念

13【答案】: A|D|E【解析】:B项，因管理不善承担的高风险不一定能够带来高收益；C项，预期损失是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值（有时也采用中间值），预期损失不等同于不确定性风险。18.下表为A、B、C三种交易类金融产品每日收益率的相关系数。表A、B、C每日收益率的相关系数假设三种产品标准差相同，则下列投资组合中风险最低的是（）。A. 60%的A和40%的BB. 40%的B和60%的CC. 40%的A和60%的BD. 40%的A和60%的C【答案】: B【解析】:

14如果资产组合中各资产存在相关性，则风险分散的效果会随着各资产间的相关系数有所不同。假设其他条件不变，当各资产间的相关系数为正时，风险分散效果较差；当相关系数为负时，风险分散效果较好。由表可知只有BC组合的相关系数为－0.5，所以风险最低。19.下列不属于商业银行市场风险控制措施的是（）。A. 利用经济资本配置限制高风险业务B. 采用自我评估法评估交易风险和预期损失C. 利用金融衍生品对冲或转移市场风险D. 对总交易头寸或净交易头寸设定限额【答案】: B【解析】:

15市场风险控制方法包括限额管理、风险对冲等。限额管理是对商业银行市场风险进行有效控制的一项重要手段，主要包括交易组合定义、限额结构和限额指标设定与审批、限额监控与报告、限额调整、超限额管理等；风险对冲的工具主要是金融衍生产品。通过配置合理的经济资本也可以防某一国家或地区占用过高的经济资本，超出银行可以承受的范围，限制高风险业务。B项，自我评估法是操作风险控制措施。20.若客户尚未违约，在债项评级中表外项目的违约风险暴露为（）。A. 表外项目已承诺未提取金额B. 表外项目已提取金额C. 表外项目名义金额×信用转换系数D. 表内项目已提取金额＋信用转换系数×已承诺未提取金额【答案】: C【解析】:违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内项目和表外项目的风险暴露总额。如果客户尚未违约，则违约风险暴露对于表内项目为债务账面价值，对于表外项目为表外项目名义金额×信用转换系数。21.经济资本是可以根据不同角度来区分的银行资本，它是（）。A. 为了覆盖和抵御预期损失所需要持有的资本数额B. 资产减去负债后的余额C. 银行抵补风险所要求拥有的资本D. 一个风险概念

16E. 维持金融体系稳定必须持有的资本【答案】: C|D【解析】:A项，经济资本又称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失（即非预期损失）所需要持有的资本数额，是银行抵补风险所要求拥有的资本，并不必然等同于银行所持有的账面资本，可能大于账面资本，也可能小于账面资本；B项，资产减去负债后的余额是账面资本；E项，维持金融体系稳定必须持有的资本是监管资本。22.《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行内部资本充足评估程序应实现的目标有（）。A. 确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告B. 确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应C. 确保商业银行的主要风险能够被预测D. 确保监管部门有效监管商业银行面临的主要风险E. 确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹配

17【答案】: A|B|E【解析】:根据《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行内部资本充足评估程序应实现以下目标：①确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告；②确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应；③确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹配。23.权威信用评级机构将一家受金融危机影响的AAA级企业改评为AA级，则表明与该企业发生业务往来的商业银行所面临的（）增加。A. 声誉风险B. 操作风险C. 信用风险D. 法律风险【答案】: C【解析】:

18信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。该企业的评级下降会使与该企业发生业务往来的商业银行所面临的信用风险增加。24.在国内商业银行的管理中，流动性储备的最主要形式是分级流动性储备体系，其中二级流动性储备一般配置（）。A. 库存现金B. 国债C. 超额备付金D. 票据【答案】: B【解析】:一家股份制银行的流动性储备分为三级，其中二级流动性储备建立专门的流动性投资组合。该组合属于交易账户，主要配置流动性最好的国债。

1925.商业银行应当通过系统化的管理方法降低声誉风险可能给商业银行造成的损失。以下对声誉风险管理的认识，最不恰当的是（）。A. 商业银行面临的几乎所有风险都可能危及自身声誉B. 声誉风险可以通过历史模拟法进行计量和监测C. 所有员工都应当深入理解风险管理理念，恪守内部流程，减少可能造成声誉风险的因素D. 有效的声誉风险管理是有资质的管理人员、高效的风险管理流程和现代信息技术共同作用的结果【答案】: B【解析】:B项，历史模拟法是计量和监测市场风险的方法，截至目前，国内外金融机构尚未开发出有效的声誉风险管理量化技术。26.下列关于商业银行操作风险的表述，错误的是（）。A. 操作风险表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力等B. 操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域C. 不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件均有可能造成操作风险损失

20D. 一起操作风险损失事件仅对应一种形态的损失【答案】: D【解析】:一起操作风险损失事件可能涉及多个损失事件类型，如内外勾结作案形成的操作风险损失就涉及内部欺诈事件、外部欺诈事件两个事件类型。27.由于某债务人因某种原因无法按原有合同履约，商业银行决定对其原有贷款予以展期处理，商业银行的这种操作属于（）。A. 贷款重组B. 贷款转让C. 贷款审批D. 资产证券化【答案】: A【解析】:

21贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行为了降低客户违约风险引致的损失，而对原有贷款结构（期限、金额、利率、费用、担保等）进行调整、重新安排、重新组织的过程。28.商业银行可以采取以下哪项措施进行操作风险缓释？（）A. 放弃衍生产品创新B. 外包数据备份业务C. 实行差错率考核D. 改变市场定位【答案】: B【解析】:对于火灾、抢劫、高管欺诈等操作风险，商业银行往往很难规避和降低，甚至有些无能为力，但可以通过制定业务连续性管理计划、商业保险和业务外包等方式将风险转移或缓释。AD两项是可规避的操作风险的应对措施；C项是可降低的操作风险的应对措施。29.下列哪些属于关于市场风险定量信息披露的主要内容？（）

22A. 利率风险B. 股票风险C. 外汇风险D. 信用风险E. 商品风险【答案】: A|B|C|E【解析】:关于市场风险的定性信息披露包括：标准法下计量市场风险覆盖的风险暴露，内部模型法下计量市场风险覆盖的风险暴露、所用模型的特点、压力测试情况；定量信息披露包括：标准法下利率风险、股票风险、外汇风险、商品风险、期权风险的资本要求，市场风险期末风险价值及平均风险价值，内部模型法下市场风险期末风险价值，报告期的最高、最低、平均风险价值，返回检验中的显著异常值。30.下列各项不属于商业银行常见业务外包种类的是（）。A. 技术外包B. 程序外包C. 业务营销外包

23D. 资金交易业务外包【答案】: D【解析】:商业银行可以将某些业务外包给具有较高技能和规模的其他机构来管理，用于转移操作风险。商业银行常见外包种类包括：①技术外包；②程序外包；③业务营销外包；④专业性服务外包；⑤后勤性事务外包。账务系统、资金交易等关键过程和核心业务不应外包出去。31.下列关于商业银行内部审计独立性的表述，错误的是（）。A. 独立性要求内部审计人员不能把对其他事物的判断凌驾于对审计事物的判断之上B. 独立性是指内部审计活动独立于他们所审查的活动之外C. 内部审计部门在一个特定的组织中，享有经费、人事、内部管理、业务开展等方面的相对独立性D. 审计人员在审计活动中不受任何来自外界的干扰，独立自主地开展审计工作

24【答案】: A【解析】:独立性是指内部审计活动独立于他们所审查的活动之外。衡量是否独立的标准是内部审计活动的开展是否受到干扰。独立性可以理解为内部审计部门的独立性和内部审计人员的独立性。组织上的独立性是指内部审计部门在一个特定的组织中，享有经费、人事、内部管理、业务开展等方面的相对独立性，不受来自管理层和其他方面的干扰和阻挠，独立地开展内部审计活动。人员的独立性是指内部审计人员在审计活动中不受任何来自外界的干扰，独立自主地开展审计工作。A项，客观性要求内部审计人员不能把对其他事物的判断凌驾于对审计事物的判断之上。32.从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发，银行资本的核心功能是（）。A. 保护银行的正常经营B. 为银行的注册提供资金C. 吸收损失D. 组织营业

25【答案】: C【解析】:从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发，银行资本的核心功能是吸收损失：①在银行清算条件下吸收损失，其功能是为高级债权人和存款人提供保护；②在持续经营条件下吸收损失，体现为随时用来弥补银行经营过程中发生的损失。33.下列信用风险监测指标中，与商业银行自身净资产质量最不相关的是（）。A. 贷款风险迁徙率B. 客户授信集中度C. 不良贷款拨备覆盖率D. 不良贷款率【答案】: B【解析】:

26A项，贷款风险迁徙率衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率；C项，不良贷款拨备覆盖率是指贷款损失准备与不良贷款余额之比；D项，不良贷款率为不良贷款与贷款总额之比。CD两项指标均需用到不良贷款，涉及商业银行自身资产质量。34.假设投资者有两种金融产品可供选择，一是国债，年收益率为5.5%；二是银行理财产品，收益率可能为8%、6%、5%，其对应的概率分别为0.2、0.6、0.2，则下列投资方案中效益最高的是（）。A. 40%投资国债、60%投资银行理财产品B. 100%投资国债C. 100%投资银行理财产品D. 60%投资国债、40%投资银行理财产品【答案】: C【解析】:银行理财产品预期收益率：E（R）＝p1r1＋p2r2＋p3r3＝0.2×8%＋0.6×6%＋0.2×5%＝6.2%。根据资产组合的收益率公式Rp＝W1R1＋W2R2：A项，收益率为5.92%；B项，收益率为5.5%；C项，收益率为6.2%；D项，收益率为5.78%。

2735.下列可被认为是商业银行短期流动性风险三级预警信号的有（）。A. 本外币备付率连续一周低于1%B. 存款短时间内持续大幅下降超过存款总规模的20%C. 本外币超额准备金率连续一周低于1.5%D. 市场出现恐慌性挤兑E. 市场融资能力下降，出现支付危机【答案】: A|B|D|E【解析】:商业银行短期流动性风险三级预警信号包括：①本外币备付率连续一周低于1%；②存款短时间内持续大幅下降超过存款总规模的20%；③市场出现恐慌性挤兑；④一周到期现金流不足存款总额的1%；⑤市场融资能力下降，出现支付危机。C项属于商业银行短期流动性风险二级预警信号。36.商业银行在制定风险偏好的过程中需要考虑的因素不包括（）。A. 充分考虑压力测试B. 银行需考虑该行愿意承担的风险，以及承担风险的能力

28C. 监管要求D. 竞争对手的情况【答案】: D【解析】:D项，银行在制定战略时需要充分考虑和反映各类相关利益人的期望以确定如何经营银行，这些期望划定了银行经营所应遵循的界限，并通过风险偏好的形式加以明确。37.对风险管理水平高、资产结构合理的商业银行而言，采用（）能够适度降低风险加权资产、节约资本。A. 权重法B. 蒙特卡洛模拟法C. 资本计量的高级方法D. 标准法【答案】: C

29【解析】:与权重法相比，资本计量的高级方法（如信用风险内部评级法）能更加敏感、准确地反映风险，对风险管理水平高、资产结构合理的商业银行而言，采用资本计量的高级方法后能够适度降低风险加权资产、节约资本。38.如果某商业银行持有1000万美元资产，700万美元负债，美元远期多头500万，美元远期空头300万，那么该商业银行的美元敞口头寸为（）万美元。A. 300B. 500C. 700D. 1000【答案】: B【解析】:

30单币种敞口头寸＝即期净敞口头寸＋远期净敞口头寸＋期权敞口头寸＋其他敞口头寸＝（即期资产－即期负债）＋（远期买入－远期卖出）＋期权敞口头寸＋其他敞口头寸＝（1000－700）＋（500－300）＝500（万美元）。39.信用风险是商业银行面临的最重要的风险种类，下列关于信用风险的说法正确的有（）。A. 信用风险具有非系统性风险的特征B. 与市场风险相比，信用风险的观察数据较多C. 对大多数商业银行来说，贷款是最主要的信用风险来源D. 信用风险又被称为违约风险E. 对基础金融产品而言，信用风险造成的损失最多是其债务的全部账面价值【答案】: A|C|D|E【解析】:信用风险是债务人未能如期偿还债务而给经济主体造成损失的风险，因此又被称为违约风险。对大多数商业银行来说，贷款是最主要的信用风险来源。对基础金融产品（如债券、贷款）而言，信用风险造成的损失最多是其债务的全部账面价值。与市场风险相比，信用风险观察数据少且不易获取，因此具有明显的非系统性风险特征。

3140.作为市场风险的重要计量和分析方法，久期分析通常用来衡量商业银行的经济价值对利率变动的敏感性，与缺口分析相比，它侧重于分析（）。A. 期权性风险B. 基准风险C. 利率变动的长期影响D. 重新定价风险【答案】: C【解析】:与缺口分析相比较，久期分析是一种更为先进的利率风险计量方法。缺口分析侧重于计量利率变动对银行短期收益的影响，而久期分析则能计量利率风险对银行整体经济价值的影响，即估算利率变动对所有头寸的未来现金流现值的影响，从而对利率变动的长期影响进行评估，并且更为准确地计量利率风险敞口。41.若商业银行通过历史数据分析得知，借款人A、B的一年期违约可能性分别为0.02%和0.04%，则根据监管要求，在该银行信用风险内部评级体系中，A、B的一年期违约概率分别为（）。

32A. 0.03%，0.03%B. 0.02%，0.04%C. 0.02%，0.03%D. 0.03%，0.04%【答案】: D【解析】:违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。违约概率一般被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与0.03%中的较高者，设定0.03%的下限是为了给风险权重设定下限，也是考虑到商业银行在检验小概率事件时所面临的困难。42.在现代商业银行的风险管理体系中，商业银行进行风险管理的最根本驱动力是（）。A. 客户利益B. 股东利益C. 资本D. 金融监管机构的要求

33【答案】: C【解析】:资本是风险的最终承担者，因而也是风险管理最根本的动力来源。在商业银行经营管理活动中，风险管理始终是由代表资本利益的董事会来推动并承担最终风险责任的。43.在监管实践中，（）监管贯穿于商业银行设立、持续经营、市场退出的全过程。A. 资本充足率B. 利润率C. 现场D. 非现场【答案】: A【解析】:

34《关于统一国际银行资本计量和资本标准的协议》（巴塞尔协议Ⅰ）建立了一套国际通用的覆盖表内外风险的资本充足率标准，提出了银行最低资本要求，将资本充足率监管作为银行监管的核心内容，并提出具体的、国际统一的标准。44.目前国际上应用比较广泛的信用风险组合模型包括（）。A. CreditMetrics模型B. 死亡率模型C. CreditRisk＋模型D. KPMG模型E. CreditPortfolioView模型【答案】: A|C|E【解析】:BD两项属于客户信用评级的违约概率模型。45.下列有助于改善商业银行声誉风险管理状况的措施包括（）。A. 及时处理投诉和批评B. 对所有已识别风险一视同仁、集中处理

35C. 增加对客户、公众的透明度D. 与媒体保持良好接触E. 制定危机管理应急计划【答案】: A|C|D|E【解析】:声誉风险管理的具体做法有：①强化声誉风险管理培训；②确保实现承诺；③确保及时处理投诉和批评；④尽可能维护大多数利益持有者的期望与商业银行的发展战略相一致；⑤增强对客户/公众的透明度；⑥将商业银行的企业社会责任和经营目标结合起来；⑦保持与媒体的良好接触；⑧制定危机管理规划。46.2008年初，法国兴业银行因为未授权交易而在金融衍生品市场损失惨重，该事件揭示了商业银行在操作风险管理等领域存在的严重问题。据此下列关于操作风险的表述错误的是（）。A. 金融工具和信息系统的复杂性降低了潜在的操作风险B. 最高管理层和审计委员会必须确保重大缺陷能够迅速得到修正C. 必须对所有的业务活动建立相关内部控制，包括建立独立风险管理部门

36D. 必须严禁交易人员在未经授权的情况下建立巨大的风险缺口【答案】: A【解析】:金融工具和信息系统的复杂性提高了潜在的操作风险。47.资本规划应至少设定内部资本充足率（）目标。A. 一年B. 两年C. 三年D. 五年【答案】: C【解析】:

37商业银行制定资本规划，应当综合考虑风险评估结果、未来资本需求、资本监管要求和资本可获得性，确保资本水平持续满足监管要求。资本规划应至少设定内部资本充足率三年目标。48.某银行资产负债表如下表所示。由于银行的资产负债管理人员事先无法预知欧元兑美元的汇率年底会发生什么样的变化，所以这笔相当于3亿美元的欧元贷款对于银行来说是一种（）。表某银行资产负债表A. 交易性外汇敞口B. 非交易性外汇敞口C. 基准风险D. 收益率曲线风险【答案】: B【解析】:非交易性外汇敞口是因为银行资产、负债之间的币种不匹配而产生的，也包括商业银行在对资产负债表的会计处理中，将功能货币转换成记账货币时，因汇率变动产生的风险。题中，相当于3亿美元的欧元贷款与5亿美元定期存款之间币种不匹配，存在非交易性外汇敞口。

3849.某银行期初可疑类贷款余额为40亿元，其中10亿元在期末成为损失类贷款，期间由于正常收回、不良贷款处置或核销等原因可疑类贷款减少了15亿元，则该银行当期可疑类贷款迁徙率为（）。A. 40%B. 25%C. 62.5%D. 37.5%【答案】: A【解析】:可疑类贷款迁徙率＝[期初可疑类贷款向下迁徙金额/（期初可疑类贷款余额－期初可疑类贷款期间减少金额）]×100%。其中，期初可疑类贷款向下迁徙金额，是指期初可疑类贷款中，在报告期末分类为损失类的贷款余额；期初可疑类贷款期间减少金额，是指期初可疑类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。该银行当期的可疑类贷款迁徙率＝[10/（40－15）]×100%＝40%。50.建立良好的声誉风险管理体系，有利于（）。A. 招募和保留最佳雇员

39B. 减少进入新市场的阻碍C. 维持客户和供应商的忠诚度D. 增进和投资者的关系E. 最大限度地减少诉讼威胁和监管要求【答案】: A|B|C|D|E【解析】:除ABCDE五项外，建立良好的声誉风险管理体系，还有利于：①确保产品和服务的溢价水平；②创造有利的资金使用环境；③强化自身的可信度和利益持有者的信心；④吸引高质量的合作伙伴和强化自身竞争力。51.新产品（业务）风险识别是指商业银行在新产品（业务）研发和投产过程中结合产品线的（）和风险点，对潜在风险事项或因素进行全面分析和识别并查找出风险原因的过程。A. 风险事件B. 风险特点C. 业务特点D. 风险类型

40【答案】: D【解析】:新产品（业务）风险管理流程包括：新产品（业务）风险识别、新产品（业务）风险评估、新产品（业务）风险控制。其中，新产品（业务）风险识别是指商业银行在新产品（业务）研发和投产过程中结合产品线的风险类型和风险点，对潜在风险事项或因素进行全面分析和识别并查找出风险原因的过程。52.商业银行可通过购买特定的保险加以缓释的操作风险包括（）。A. 火灾导致实物资产损失B. 内部盗窃C. 外部欺诈D. 设备瘫痪E. 交易差错【答案】: A|B|C|D|E

41【解析】:A项，商业银行可以通过购买财产保险进行风险缓释；BC两项，商业银行可以通过购买商业银行一揽子保险进行风险缓释；D项，商业银行可以通过购买营业中断保险进行风险缓释；E项，可以通过购买错误与遗漏保险进行风险缓释。53.根据正常贷款迁徙率的计算公式，在其他条件不变的情况下，下列说法不正确的是（）。A. 期初正常类贷款余额越多，正常贷款迁徙率越低B. 期初正常类贷款期间减少金额越多，正常贷款迁徙率越低C. 期初正常类贷款中转为不良贷款的金额越多，正常贷款迁徙率越高D. 期初关注类贷款中转为不良贷款的金额越多，正常贷款迁徙率越高【答案】: B【解析】:

42正常贷款迁徙率＝[（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额＋期初关注类贷款中转为不良贷款的金额）/（期初正常类贷款余额－期初正常类贷款期间减少金额＋期初关注类贷款余额－期初关注类贷款期间减少金额）]×100%。由此可知，其他条件不变的情况下，期初正常类贷款期间减少金额越多，分母越小，正常贷款迁徙率越高。54.我国监管当局出台的贷款五级分类包含哪些等级的贷款？（）A. 正常B. 关注C. 次级D. 可疑E. 损失【答案】: A|B|C|D|E【解析】:根据《贷款风险分类指引》规定，贷款可分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。55.市场约束机制包括（）。A. 监管机构对银行业金融机构所披露的信息进行评估B. 完善的信息披露制度

43C. 良好的市场环境D. 健全的中介机构管理约束E. 有效的市场退出政策【答案】: A|B|C|D|E【解析】:市场约束机制需要一系列配套制度得以实现，包括完善的信息披露制度、健全的中介机构管理约束、良好的市场环境和有效的市场退出政策，以及监管机构对银行业金融机构所披露的信息进行评估等。56.（）负责建立识别、计量、监测并控制风险的程序和措施。A. 董事会B. 监事会C. 股东大会D. 高级管理层【答案】: D

44【解析】:在商业银行风险管理方面，高级管理层负责组织实施经董事会审核通过的重大风险管理事项，以及在董事会授权范围内就有关风险管理事项进行决策，负责建设银行风险管理体系，组织开展各类风险管理活动，识别、计量、监测、控制或缓释银行的风险，向董事会就银行风险管理和风险承担水平进行报告并接受监督。57.专家系统在分析信用风险时主要考虑的因素包括与借款人有关的因素以及与市场有关的因素。下列各项中，与市场有关的因素包括（）。A. 收益波动性B. 经济周期C. 宏观经济政策D. 利率水平E. 杠杆【答案】: B|C|D【解析】:

45一般而言，专家系统在分析信用风险时主要考虑两方面因素，一是与借款人有关的因素，主要包括借款人的声誉、杠杆、收益波动性；二是与市场有关的因素，主要包括经济周期、宏观经济政策、利率水平。58.下列关于中央交易对手的说法正确的是（）。A. 金融危机后要弱化中央交易对手B. 中央交易对手不存在信用风险C. 中央交易对手能够将所有交易对手的敞口汇总，进行多边净额清算D. 中央机构作为交易对手【答案】: C【解析】:中央交易对手指的是为交易双方提供清算的中间媒介，并作为每一笔交易双方的交易对手而存在的机构。中央交易对手能够将所有交易对手的敞口汇总，进行多边净额清算，大大减少衍生产品交易的总体风险敞口。2008年国际金融危机后，各国监管机构都在大力推进中央交易对手体系的建设，加强对交易对手信用风险的监管力度。59.（）是有效管理个人客户信用风险的重要工具。

46A. 客户信用评级B. 客户资信情况调查C. 个人信用评分系统D. 客户资产与负债情况调查【答案】: C【解析】:个人信用评分系统是有效管理个人客户信用风险的重要工具，有助于大幅扩大并提高个人信贷业务规模和效率。60.风险为本的监管模式的特点包括（）。A. 计划性强B. 目标明确C. 提高效率D. 节省资源E. 操作复杂【答案】: A|B|C|D

47【解析】:风险监管是一种计划性强、目标明确、提高效率和节省资源的监管模式。