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1、泰阳证券有限责任公司2007年度财务报表的审计报告目录：ò审计报告（第2页）ò泰阳证券有限责任公司2007年度财务报表（第4页）ò泰阳证券有限责任公司2007年度财务报表附注（第17页）泰阳证券有限责任公司2007年年度报告审计报告天健华证中洲审（2008）JR字第010008号泰阳证券有限责任公司全体股东：我们审计了后附的泰阳证券有限责任公司（以下简称泰阳证券公司）财务报表，包括2007年12月31日的资产负债表、2007年度的利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照《企业会计准则》的
2、规定编制财务报表是泰阳证券公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程
3、序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，泰阳证券公司财务报表已经按照《企业会计准则》的规定编制，在所有重大方面公允反映了泰阳证券公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和
4、现2泰阳证券有限责任公司2007年年度报告金流量。天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司中国注册会计师：金任宏中国北京中国注册会计师：包铁军2008年4月26日3资产负债表编制单位：泰阳证券有限责任公司金额单位:人民币元资产注释年末数年初数资产：货币资金五、17,620,506,610.422,723,799,657.83其中：客户资金存款五、15,911,239,897.352,713,306,017.06结算备付金五、21,249,732,388.53146,931,806.23其中：客户备付金五、21,219,795,03
5、6.80146,931,806.23拆出资金--交易性金融资产五、3156,120,472.90149,930,771.84衍生金融资产--买入返售金融资产--应收利息--存出保证金五、4215,281,647.1775,217,387.88可供出售金融资产五、526,134,947.106,792,963.15持有至到期投资--长期股权投资五、630,709,366.9030,433,250.62投资性房地产五、729,589,942.3230,481,911.45固定资产五、8250,338,976.91226,343,727
6、.81无形资产五、92,404,788.682,404,788.68其中：交易席位费五、92,404,788.682,404,788.68五、递延所得税资产349,134,195.91383,465,394.2610五、其他资产137,614,322.38486,801,292.0711资产总计10,067,567,659.224,262,602,951.82(所附注释系财务报表的组成部分)法定代表人：何亚刚会计机构负责人：曾强会计主管：康燕雄资产负债表（续）泰阳证券有限责任公司2007年年度报告编制单位：泰阳证券有限责任公金额单
7、位:人民币元司负债和股东权益注释年末数年初数负债：短期借款-722,445,739.00其中：质押借款-164,445,739.00拆入资金--交易性金融负债--衍生金融负债--卖出回购金融资产款-400,000.00代理买卖证券款五、127,319,410,848.032,854,953,287.88代理承销证券款--应付职工薪酬五、13108,458,789.202,407,330.40应交税费五、14385,046,462.8712,864,401.42应付利息51,360.582,112,946.73预计负债五、15-29
8、7,842,383.36长期借款-8,260,000.00应付债券--递延所得税负债五、1619,345,768.63393,240.79其他负债五、17100,160,534.481,235,000,311.38负债合计7,932,473,763
