汽车销售公司出纳收款复核规定出纳收款复核规定

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1、汽车销售公司出纳收款复核规定为规范公司数据实现数据系统化，工资数据自动计算，保证数据的真实性和准确性，特制订此规定。出纳收款复核包括汽车销售收款、维修收款、装饰收款、保险收款四个方面内容。一、汽车销售收款1.出纳收款复核的内容包括：汽车车型对应基价、装饰金额、实收款金额。对存在低卖少收款的，应要求出具相应说明，并有审批权限的领导签字。假如无说明的，由销售代表补足差额。2.在没有取消手工核单以前，品牌部销售代表卖车开具发票之日起三日内填写《整车销售单》和《汽车销售低卖情况说明》交出纳处核单。所有量贩店销售代表销售车辆开具发票后一周内在机场路结算中心出纳处核单。对未核单的汽车一律不予提成计算

2、工资。3.出纳在手工核单同时必须在系统中点击收款复核。4S店开具普票的由各品牌店出纳复核，地区公司自行开具普票的，由地区出纳在系统中点击收款复核；所有量贩店销售车辆由机场路结算中心出纳在系统中点击收款复核。4.汽车低卖情况说明审批流程，成都手工或OA均可，地区公司和区域必须用OA绑定，因涉及增票的开具。A、成都：销售代表→销售经理或总经理（包括量贩）OA设置流程：行政助理→品牌经理或总经理→出纳B、地区和量贩：销售代表或行政助理→销售经理或总经理→板块总经理→品牌销售经理OA设置流程：行政助理→分公司总经理→品牌经理或总经理→品牌会计、地区出纳和会计并发三人（注意不同的品牌是不同的会计）

3、C、网点：销售代表→板块总经理→品牌销售经理OA设置流程：区域经理→品牌经理或总经理→张青→品牌会计。5.凡实际销售价低于基价的低卖部分，经品牌总经理以上签字同意的，由品牌承担；无品牌同意但有地区版总同意的，冲减地区公司毛利；无品牌和地区版总同意的，由销售人员负责赔偿；有特殊规定时增加相应部门领导审批。第3页共3页1.所有装饰项目报修安装完工后，销售代表须在三日内办理结算手续。否则汽车不能核单计算工资。对装饰签单已实现销售车辆但还未安装的，销售代表到装饰部由库房出具《车辆装饰欠条》，销售代表核对《装饰结算单》与《车辆装饰欠条》上的装饰项目是否一致，一致的在《装饰结算单》上签字确认。客户安

4、装时凭《车辆装饰欠条》到安装部安装，领料人交欠条和《车辆装饰报修单》库房联到库房领料。如《车辆装饰欠条》遗失的，销售代表写说明销售经理签字，装饰库房确认后交安装部安装。2.所有出纳在销售进销存系统中均不能搜索未完工装饰金额。出纳在核对销售进销存系统装饰金额与实际不符的，即为装饰未办理结算手续，出纳不得复核收款。销售代表必须先到装饰部办理车辆装饰结算手续后方能核单。3.销售代表未在规定时间内核单的罚款50元/台，在出纳处交款后按规定补核单。销售代表销售车辆低卖车款后不在规定时间内提供说明的，不提成且罚款100元/台，并补交低卖金额。4.出纳未按规定核单的，按财务考核规定考核1分/台次，即扣

5、当月工资的1%。二、维修收款、装饰收款、保险收款。1.出纳收款复核的内容包括：公司规定应收款金额、实收款金额。2.出纳在收款当日在系统中点击收款复核。对存在折扣少收款的，按公布的《打折权限》规定执行。打折后系统中数据必须同时修改。3.经办人对少收款的业务，必须自业务发生之日起三日内完善审批手续交出纳，否则罚款50元/单/天。4.出纳未按规定核单的，按财务考核规定考核1分/台次，即扣当月工资的1%。三、本流程自公布之日起试行，如以前发文与本文件有冲突之处以本文件为准，解释权归集团装饰财务部，在执行中有何问题请及时上报，对工作失误造成损失的由相关责任人按成本加工时费进行赔偿，对弄虚作假的，除

6、赔偿工料费外，视其情节轻重追究经济和法律责任，部门负责人承担连带赔偿责任。东创建国汽车集团集团财务部2009年1月6日第3页共3页对出纳收款复核补充规定1.从2009年1月1日起所有需要营销中心相关人员签字的《汽车销售低卖情况说明》，因需要时间相对较长，所有部门均在7天内复核。2.对不需要营销中心签字的《汽车销售低卖情况说明》，成都品牌店在3天内核款。量贩和地区公司在7天内复核。东创建国汽车集团财务部2009年1月9日第3页共3页