汽车销售公司出纳收款复核规定出纳收款复核规定

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1、汽车销售公司出纳收款复核规定为规范公司数据实现数据系统化，工资数据自动计算，保证数据的真实性和准确性，特制订此规定。出纳收款复核包括汽车销售收款、维修收款、装饰收款、保险收款四个方面内容。一、汽车销售收款1.出纳收款复核的内容包括：汽车车型对应基价、装饰金额、实收款金额。对存在低卖少收款的，应要求出具相应说明，并有审批权限的领导签字。假如无说明的，由销售代表补足差额。2.在没有取消手工核单以前，品牌部销售代表卖车开具发票之日起三日内填写《整车销售单》和《汽车销售低卖情况说明》交出纳处核单。所有量贩店销

2、售代表销售车辆开具发票后一周内在机场路结算中心出纳处核单。对未核单的汽车一律不予提成计算工资。3.出纳在手工核单同时必须在系统中点击收款复核。4S店开具普票的由各品牌店出纳复核，地区公司自行开具普票的，由地区出纳在系统中点击收款复核；所有量贩店销售车辆由机场路结算中心出纳在系统中点击收款复核。4.汽车低卖情况说明审批流程，成都手工或OA均可，地区公司和区域必须用OA绑定，因涉及增票的开具。A、成都：销售代表→销售经理或总经理（包括量贩）OA设置流程：行政助理→品牌经理或总经理→出纳B、地区和量贩：销售

3、代表或行政助理→销售经理或总经理→板块总经理→品牌销售经理OA设置流程：行政助理→分公司总经理→品牌经理或总经理→品牌会计、地区出纳和会计并发三人（注意不同的品牌是不同的会计）C、网点：销售代表→板块总经理→品牌销售经理OA设置流程：区域经理→品牌经理或总经理→张青→品牌会计。5.凡实际销售价低于基价的低卖部分，经品牌总经理以上签字同意的，由品牌承担；无品牌同意但有地区版总同意的，冲减地区公司毛利；无品牌和地区版总同意的，由销售人员负责赔偿；有特殊规定时增加相应部门领导审批。第3页共3页1.所有装饰项

4、目报修安装完工后，销售代表须在三日内办理结算手续。否则汽车不能核单计算工资。对装饰签单已实现销售车辆但还未安装的，销售代表到装饰部由库房出具《车辆装饰欠条》，销售代表核对《装饰结算单》与《车辆装饰欠条》上的装饰项目是否一致，一致的在《装饰结算单》上签字确认。客户安装时凭《车辆装饰欠条》到安装部安装，领料人交欠条和《车辆装饰报修单》库房联到库房领料。如《车辆装饰欠条》遗失的，销售代表写说明销售经理签字，装饰库房确认后交安装部安装。2.所有出纳在销售进销存系统中均不能搜索未完工装饰金额。出纳在核对销售进销

5、存系统装饰金额与实际不符的，即为装饰未办理结算手续，出纳不得复核收款。销售代表必须先到装饰部办理车辆装饰结算手续后方能核单。3.销售代表未在规定时间内核单的罚款50元/台，在出纳处交款后按规定补核单。销售代表销售车辆低卖车款后不在规定时间内提供说明的，不提成且罚款100元/台，并补交低卖金额。4.出纳未按规定核单的，按财务考核规定考核1分/台次，即扣当月工资的1%。二、维修收款、装饰收款、保险收款。1.出纳收款复核的内容包括：公司规定应收款金额、实收款金额。2.出纳在收款当日在系统中点击收款复核。对存

6、在折扣少收款的，按公布的《打折权限》规定执行。打折后系统中数据必须同时修改。3.经办人对少收款的业务，必须自业务发生之日起三日内完善审批手续交出纳，否则罚款50元/单/天。4.出纳未按规定核单的，按财务考核规定考核1分/台次，即扣当月工资的1%。三、本流程自公布之日起试行，如以前发文与本文件有冲突之处以本文件为准，解释权归集团装饰财务部，在执行中有何问题请及时上报，对工作失误造成损失的由相关责任人按成本加工时费进行赔偿，对弄虚作假的，除赔偿工料费外，视其情节轻重追究经济和法律责任，部门负责人承担连带赔

7、偿责任。东创建国汽车集团集团财务部2009年1月6日第3页共3页对出纳收款复核补充规定1.从2009年1月1日起所有需要营销中心相关人员签字的《汽车销售低卖情况说明》，因需要时间相对较长，所有部门均在7天内复核。2.对不需要营销中心签字的《汽车销售低卖情况说明》，成都品牌店在3天内核款。量贩和地区公司在7天内复核。东创建国汽车集团财务部2009年1月9日第3页共3页