商业银行的职能、组织制度与管理.pptx

《商业银行的职能、组织制度与管理.pptx》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、金融学第五章商业银行主讲：唐安宝1DF—MS金融学课件-唐安宝金融机构的划分：银行与非银行金融机构1、区别（1）负债的用途可用作支付，当作货币使用（银行）不能用作支付和当作货币使用(非银行)（2）能否创造信用能（银行）不能(非银行)2、划分的意义（1）两者对货币运行的影响程度存在着较大的差别：银行远比非银行影响大。（2）有利于对两者进行不同的管理：对银行：更严格，政策规定和限制更多。2DF—MS金融学课件-唐安宝第一节商业银行的职能一、商业银行的产生与发展定义：以盈利为目的，主要从事吸收存款和发放贷款的信用机构。名称由来：主要发放基于商业行为的“自偿性贷款”（“进

2、贷销还”机制）。传统：可吸收支票账户存款，主要发放短期贷款的银行。现代：存、贷、投资、表外业务。→“金融百货公司”3DF—MS金融学课件-唐安宝二、商业银行的性质第一、商业银行是企业。生产过程、经营原则、经营目标与一般企业类似或相同。依法设立、经营、照章纳税、自担风险、自负盈亏、利润最大化或股东收益最大化。第二、商业银行是金融企业。处于分配阶段，经营特殊商品：货币和货币资金。第三、商业银行是一种特殊的金融企业。特点：业务更综合、功能更齐全，是金融体系的主体。4DF—MS金融学课件-唐安宝三、商业银行的职能（一）信用中介（最基本）通过负债业务集中货币，再通过资产业务

3、投向企业、个人使用，充当货币资本的贷出者和借入者的中介人，实现社会资本的融通和再分配。意义：提高资金的使用率；扩大资本总量；优化资源配置。5DF—MS金融学课件-唐安宝（二）支付中介受客户委托办理同货币资本运动有关的技术性服务：代理支付、兑现货币、货币保管、出纳等。→现金出纳中心、转账结算中心作用：减少了现金使用，节省社会流通费用，加速货币资本周转，促进扩大再生产。6DF—MS金融学课件-唐安宝（三）信用创造（区别于其他金融机构的特点之一）创造信用工具（银行券、支票等）和信用数额（派生存款）。→调节宏观经济的杠杆（四）金融服务货币保管、汇兑、存放款、代理收付→信息

4、咨询、决策支持等。→信息中心、资金调节中心、资金分配中心优势：联系面广、信息灵通、设备先进（电子计算机的应用）7DF—MS金融学课件-唐安宝第二节商业银行的组织制度一、类型1、单元银行制（单元制）银行业务完全由总行经营，不设任何分支机构。以美国（1994前）为典型。目的：防止垄断，保护竞争。优点：提高服务质量；经营成本较低；更好地为当地经济服务。缺点：效率低下。8DF—MS金融学课件-唐安宝2、分支行制（总分行制）在大城市设总行，在国内各地及国外普遍设立分支行。绝大多数国家采用。英、德、日等为典型。我国：按行政区划设置→按经济区划设置。优点：实现规模经济效益；行内

5、调度资金，提高资金使用效率；分散风险。9DF—MS金融学课件-唐安宝3、集团银行制（持股公司制）由一个集团成立持股公司，由其控制或收购若干独立的银行。在美国最为流行。规避单元银行制度限制。实现金融资本与产业资本的高度结合。优点：母公司可以统一调配资金；持股公司可以同时控制大量非银行企业，为银行提供稳定的资金来源和客户关系；持股公司可以同时经营非银行业务，增加盈利。4、连锁银行制（联合制）表面上不存在控股公司，事实上由某个人或某一集团购买若干独立银行的股份，进而控制这些银行的经营决策。10DF—MS金融学课件-唐安宝二、发展趋势1、日趋集中，广泛实行总分行制。2、电

6、子银行设施的发展对银行制度产生深刻影响。11DF—MS金融学课件-唐安宝第三节商业银行业务一、负债业务——形成资金来源的业务，是资产业务的基础和前提。（一）自有资本股本：发行股票或出资合股储备资本：保留收益中用于应付意外事件或预料中突发事件的准备金未分配利润12DF—MS金融学课件-唐安宝（二）存款负债最主要的资金来源。（我国，占90%以上）活期存款（支票存款）定期存款储蓄存款活期储蓄存款定期储蓄存款其他储蓄存款13DF—MS金融学课件-唐安宝（三）其他负债（非存款性负债）1、借入资金向央行再贷款、再贴现同业拆入向国际金融市场借款（如：欧洲货币市场）发行金融债券回

7、购协议转贴现2、结算中负债临时占用客户资金占用他行资金14DF—MS金融学课件-唐安宝二、资产业务——资金运用业务；主要利润来源（一）构成按资金运用方式现金资产贷款票据贴现证券投资库存现金存放央行的现金、存放同业的现金托收中现金买入尚未到期的票据，借以收取一定利息的业务。票面金额扣除贴现期利息后支付给客户，票据到期时向票据债务人收取票款。买卖有价证券谋取一定收益或流动性的业务。收益：投机差价、利息、股息、控制权；增强流动性。（短期证券：第二准备金）特点：最富流动性（第一准备金）无收益但必需。15DF—MS金融学课件-唐安宝（二）贷款业务最主要资产业务（占比50%~

8、70%）。