分公司财务指导手册

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4、tion.ParagraphFormat.LineSpacingLinesToPoints(2)Selection.ParagraphFaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaahF分公司财务指导手册第76页共76页分公司财务指导手册l目的为了更好的服务于销售，使之规范经营。l范围全国各分公司、办

5、事处。l职责分公司财务经理负责分公司日常帐务处理及有关财务的日常工作分公司财务经理负责指导、监督往来会计、出纳、仓管的日常工作分公司财务经理负责协调销售等各方面的事宜往来会计负责分公司与总公司、客户往来的帐务处理及对帐出纳负责分公司的直营货款、费用等的结算与帐务处理l作业内容日常工作签定租赁合同签定租赁合同（含住宿、办公）营销财务与分公司经理（办事处主任）一起洽谈租房事宜→由经理将最终的洽谈结果反馈给销售总监→将报告传真到销售部→由文员负责将报告追踪完毕→与房东签合同→将合同邮寄总公司续签租赁合同（含住宿

6、、办公）分公司经理（办事处主任）与营销财务一起洽谈合同→与房东签合同→将合同邮寄总公司备用金及专项资金的借支备用金：备用金是分公司办事处用于支付组织机构运营的日常费用，如办公费、物业费、固定电话费等相关的日常费用；办事处备用金的借支根据公司的标准（标准见附表）→由办事处营销财务打借条（以个人名义借款）→办事处主任（分公司经理）签名→传真所辖的销售部门→文员代打借款单→销售总监签批→财务部核实帐面欠款情况→财务经理签批→财务总监签批（权限范围内可以终批）→副总裁签批（权限范围内可以终批）→总裁签批→交于财务

7、部打款打入营销财务个人卡（同时增加该营销财务的其他应收帐）；分公司备用金的借支根据公司的标准（标准见附表）→由营销财务经理打借条（以分公司名义借款）→分公司经理签批→传真所辖的销售部门→文员代打借款单→销售总监签批→财务部核实帐面欠款情况→财务经理签批→财务总监签批（权限范围内可以终批）→副总裁签批（权限范围内可以终批）→总裁签批→交于财务部转帐，转入分公司的基本帐户（同时增加该分公司的的其他应收款）；专项资金：是指分公司办事处用于支付除规定的日常费用外且金额较大的专项开支，需向总公司申请支付该费用的报告

8、，总公司将款项拨付给分公司或办事处，分公司必须专款专用如税金、房租、卖场陈列费、堆头费等分公司借支流程分公司向总公司申请支付费用的报告→分公司出纳作请款或借款单→分公司财务经理签字→分公司经理签批→传到所辖销售部门→文员代打借款单→销售总监签批→财务部核实帐面欠款情况→财务经理签批→财务总监签批（权限范围内可以终批）→副总裁签批（权限范围内可以终批）→总裁签批→交于财务部转帐，转入分公司的基本帐户（同时增加该分公司的的其他帐款