差旅报销管理制度

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1、差旅报销管理制度一、目的:为完善公司管理,加强财务监督与控制,结合公司实际情况,特制定本制度。二、适应范围:集团公司及子公司所有员工(一)办理程序 1、出差人员必须事先填写《出差申请单》,注明出差地点、事由、天数、所需资金,经部门负责人签署意见、总经理或总经理助理批准后方可出差。 2、出差人员借款需持批准后的《出差申请单》,到财务部门借支相应得的款项。 3、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销,因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的,需提前告知分管领导并经同意后(返回后补办相关手续)方可报销。 4、出差回公司

2、应在7日内内报销差旅费,超过7日未报销,直接从工资中扣除,并加罚500元;如有特殊情况不能及时报帐的人员,应在3日内通知财务部门并说明具体原因。5、出差时借款,本着“前账不清、后账不借”的原则,延误工作责任自负,特殊情况由总经理特批,对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的,追究财务经办人及负责人的责任。(二)、费用标准  总体原则:对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用,节约归己,超支不补”。(1)住宿标准(金额单位:元。下同):区域职别一类地区二类地区三类地区四类地区主管及以下人员300200160120副理/经理350240180140

3、副总/总助/总监400300220180(2)补助费(伙食补助+市内交通费)区域职别一类地区二类地区三类地区四类地区主管及以下人员1201006050部门经理1401107060副总/总助/总监1601208070(3)交通工具标准职别飞机火车轮船长途汽车主管及以下人员——硬卧硬座三等舱可乘部门经理预申请硬卧硬座三等舱可乘副总/总理普通舱软卧软座二等舱可乘总经理/董事长商务舱软卧软座二等舱实报(4)区域区分细则如下:一类地区:直辖市、经济特区、沿海开放城市。包括北京、上海、天津、重庆、大连、秦皇岛、烟台、青岛、连云港、南通、宁波、温州、福州、广州、湛江、北

4、海、深圳、珠海、厦门、汕头、海南;二类地区:无锡、苏州、常州、威海、唐山、桂林、湛江及各省省会或其他类似于省会的地区;三类地区:地级市或等同于地级市的地区。如内蒙的包头、呼市、鄂尔多斯(东胜)、临河、集宁、乌海、赤峰、通辽等;四类地区:旗县及以下地区。如伊旗、乌审旗、杭锦旗、达旗、准格尔旗、鄂旗、鄂前旗等.(三)、报销办法  1、住宿费报销办法  1.1出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法,按实际住宿的天数计算报销。  1.2出差人员有接待单位的,一律不予报销住宿费。  1.3住宿费标准一般指每天每间,若为同性二人同时出差,按一个房间标准报支,副总以上人

5、员出差,可单独住宿。  2、伙食补助费报销办法  中午12时前离开本市按全天补助;中午12时后离开本市按半天补助;中午12时前抵达本市按半天补助;中午12时后返抵本市按全天补助。  3、交通费报销办法  3.1旅途中符合乘卧(从晚八时至次日晨七时之间,在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时)而未乘座卧铺,特快按票价50%,其它列车票价60%予以补助。订票费、退票费原则上不予报销,如遇特殊情况需写书面汇报,报分管领导批准后,方可报销。  3.2对于自带车辆人员,交通补助费予以取消(乘坐出租车办事需经主管领导同意)。  3.3出差人员原则上不得乘坐出租

6、车,但下列情况除外:  (1)出差目的地偏远,没有公共交通工具的;  (2)携有巨款或重要文件须确保安全的;  (3)收、发货物笨重,搬运困难或时间紧迫的;  (4)陪同重要客人外出的;  (5)执行特殊业务或夜间办事不方便的  以上情况须请示部门主管同意后方可报销。  3.4出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船,不得饶行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览,其饶线多支付的费用均由个人自理,期间按事假考勤。遇有特殊情况的,如春运无法购票的,在请示主管领导同意后方可报销。  4、其他  4.1在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先

7、征得分管领导同意,并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。  4.2出差人员应保留完整车(船)票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据,对于公司代为订票的,应保留复印件作为审核依据。  4.3驾驶员外出按20元/百公里补助,行车途中的违章罚款一律不准报销。  四、补充规定  1、两人以上出差人员,在请示主管领导允许后,可就随行高一级人员标准执行。  2、去往集团办事处的人员,出差途中享受伙食补助费。抵达后食宿由办事处承担,不享受伙食及住宿包干,如因办理业务路途较远,而中途无法返回办事处就餐,可享受伙食补助费,但需持有办事处负责人的签字确认证明。  

8、3、外出参加会议,会议费用中包括食宿时不再享受食住费用,只享受市内

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