差旅报销管理制度

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1、******有限公司差旅报销管理制度第一章总则第一条主题内容和适用范围：本制度适用于***公司的差旅报销管理制度。第二章出差手续办理、发票报销、出差汇报（1）审批程序：员工出差前需填写《出差申请单》交上级领导审批，报销时，财务部凭出差审批表、出差明细表及原始票据粘贴单进行报销工作。（2）费用申请审批权限名称费用（元/月）费用（元/次）副总经理运营总监部门经理注：超出权限的，将上报上一级领导进行审批，审批通过后方可进行开支。（3）出差款项的借支：l从部门当月备用金中支取，多还少补。（4）票据报销要

2、求：l出差期间因公支出应取得真实、合法的原始单据，或取得商家开具的其他收款凭证作为报销依据，凭此单据向公司财务部办理报销手续，无法取得正式收据的零星付款需由出差人提供说明并附上冲抵发票，发票复印件和白条一律不予作为原始报销单据。l每月最后一周内必须办理报销手续（附《出差申请单》、《借款单》和《个人流水明细帐》，并与财务结清个人账务，延期未结清账款，且未提前向财务部门提交经直接上级签批的书面说明的，一律从下月工资中逐步扣还借款，并不得再次借支款项。l每月月底前需结清个人账务，具体报销时间同上，未及

3、时报销的应将借款情况报人事部扣款。l以上票据延误报销的还应扣除票面金额的20％。（5）出差汇报：业务人员长期在外出差期间，应严格遵守报告管理制度，特别是“问题”报告要做到及时、准确、主动三个原则，并于每周末传回的《出差周报》作为员工出差考核的主要依据。其他人员出差归来时应在3日内向上级口头或书面汇报“出差总结”。（6）以下两种情形下不作为出差：l外出人员在派出机构所在地；l外派期间回总部和派出机构所在地。（7）出差期间应严格遵守国家法律法规和当地的法令，尊重当地的风俗习惯，服从上级的调配和指挥。

4、（8）出差期间因私事绕道、逗留，不得支给绕道地、逗留地的各项差旅费用，还要追究其责任。（9）对方提供差旅费时的规定：对方提供本规则规定的差旅费，公司认为不必支付差旅费时，本公司不另支付差旅费的部分或全部。（比如：客户无偿提供、航空、铁路公司提供优惠等）。第三章交通工具选择及费用报销的规定1、交通工具的选择：普通交通工具（汽车、火车、轮船）无需审批，若确因工作的需要须搭乘飞机出差，需提交书面申请报告经副总经理签字后方能生效。2、出差时间计算：3（1）出差天数=出差返回日期-出差起始日期＋1（如：小

5、王于2010年1月1日出差，于2010年1月2日返回，则出差天数为2天）；（2）凡出差返回的当天均不核算住宿补贴；（3）根据是否在中午12点之前返回确定一天还是半天交通+餐费补贴：如中午12点之前返回按照半天计算补贴，12点之后返回按照1天计算补贴，如：小王2010年1月1日出差，2010年1月2日中午12点之前返回，则出差天数为1.5天）。（4）出差返回具体时间根据机票、火车票、汽车票等票据上启程时间确定。3、外派员工春节回总部及返回外派地，公司给予报销由派出地至外派地的交通费用，其余费用由员

6、工自行负担。4、配车出差：乘坐公司车辆出差，除公车所产生的费用外不报销其他交通费，私车出差可报销出差期间产生的车辆过路、过桥费、停车费、加油费，享有公司油卡补助的员工市区内公出可报销过路、过桥费，加油费不予报销。5、退票：需在退票手续费发票背面写明原因。因公司原因造成退票，其退票费用由公司负担，由于个人原因造成退票由个人负担全部退票费用。第四章住宿具体规定1、设有办事处的出差地：前往有办事处或开设客户点出差，一律在住宿条件允许情况下不报销住宿费，如果在外住宿，必须提供当地办事处无法提供住宿的证明

7、，即住宿发票的背面由核算员或文员签注原因。2、有协议招待所或酒店的出差地，出差人员须在此住宿，若如无合理解释不住宿协议酒店的财务有理由不予报销。3、出差补贴：一律遵从出差目的地原则，在一类地区城郊出差按二类地区标准核算补贴，在二类地区城郊出差按三类地区标准核算补贴，补贴标准遵循实质重于形式原则，无具体工作内容均不能核算相应补贴，前往外派地乘车期间无任何住宿补贴。4、任何住宿费用报销均需要提供真实的住宿发票，额度内凭票实报实销。第五章地区分类员工出差按前往地区经济发展和消费水平差异，结合公司的整体

8、布局考虑，界定为以下二类：省内：项目城市名称所属地市一类所属县市参照二类二类除以上地区（不含）所属县市参照二类省外：项目城市名称所属地市一类各省会及特区所属县市参照二类二类除以上地区（不含）所属县市参照二类第六章人员报销标准1、岗位界定分类岗位A公司副总以上B运营总监C部门经理D一般员工E试用期员工31、出差费用＝出差车船费＋出差补贴（住宿＋市内交通＋餐补）；2、出差标准：长途车船费实报实销，住宿费（均以当地快捷酒店的价格为准）+市内交通费在额度内实报实销，餐费补贴根据地区差异同一区内统一标准，