助理理财规划师综合辅导课件

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1、助理理财规划师CFP职业能力：能为客户提供基本的理财咨询服务，负责搜集并整理客户家庭基本信息与财务信息，并能进行基本财务分析，从而找到客户家庭财务状况的不足之处，为客户改进财务状况提供建议。培训目标：·了解现金规划的金融工具，短期融资可以选择的方式、方法和融资工具；·掌握住房支出、汽车消费支出等的具体实现方式和相关内容；·掌握教育规划工具的具体内容，确定教育费用；·了解保险相关概念、原则、分类，熟练掌握保险合同条款；·掌握股票、债券、基金、银行理财产品等常见投资工具相关知识；·了解我国社会保障制度与体系，掌握各种养老工具；·了解

2、我国《婚姻法》及《继承法》关于财产分配与传承的基本规定（基础知识、专业技能）　　考试时间：　　理财规划师二级（多一门：综合评审）：2008年5月中旬、11月中旬　　理财规划师三级：2008年5月中旬、11月中旬　　成绩公布：　　考试后两个月内　　证书颁发时间：　　成绩公布后两个月内理财规划师二、三级的考试都包含“理论知识”和“专业技能”两个科目，均采用闭卷笔试，总分100，60分合格。单个科目未合格者可补考，单科合格成绩保留一年。二级考试还包含综合评审。具体请见下表：考试科目考试时间鉴定内容考试题型考试题量答题方式原始成绩配分比

3、例理论知识08:30～10:00职业道德选择题25道答题卡—10%专业知识单选题多选题判断题100道100分90%专业技能10:30～12:30专业技能选择题100道答题卡100分100%综合评审14:00～15:30综合评审案例分析—纸笔作答100分100%申报条件　　----助理理财规划师（具备以下条件之一者）　　（1）连续从事本职业工作满6年。　　（2）具有以高级技能为培养目标的技工学校、技师学院和职业学院本专业或相关专业毕业证书。　　（3）具有本专业或相关专业的大学专科及以上学历证书。　　（4）具有其他专业大学专科及以上

4、学历证书，连续从事本职业工作1年以上。　　（5）具有其他专业大学专科及以上学历证书，经本职业助理理财规划师正规培训达规定标准学时数，并取得结业证书。　　----理财规划师（具备以下条件之一者）　　（1）连续从事本职业工作满13年。　　（2）取得本职业助理理财规划师职业资格证书后，连续从事本职业工作5年以上。　　（3）取得本职业助理理财规划师职业资格证书后，连续从事本职业工作4年以上，经本职业理财规划师正规培训达规定标准学时数，并取得结业证书。　　（4）具有本专业或相关专业大学本科学历证书，连续从事本职业工作5年以上。　　（5）具

5、有本专业或相关专业大学本科学历证书，取得本职业助理理财规划师职业资格证书后，连续从事本职业工作4年以上。　　（6）具有本专业或相关专业大学本科学历证书，取得本职业助理理财规划师职业资格证书后，连续从事本职业工作3年以上经本职业理财规划师正规培训达规定标准学时数，并取得结业证书。　　（7）取得硕士研究生及以上学历证书后，连续从事本职业工作2年以上。　　----一级高级理财规划师（具备以下条件之一者）　　（1）连续从事本职业工作满19年。　　（2）取得本职业理财规划师职业资格证书后，连续从事本职业工作4年以上。　　（3）取得本职业理

6、财规划师职业资格证书后，连续从事本职业工作3年以上，经本职业理财规划师正规培训达规定标准学时数，并取得结业证书。成都英特金融培训：QQ：18980845成都科华北路58号亚太广场B座1606TEL：02885252116周末上课可远程学习2600元爱好者QQ群：5771270363244826（理财考试）2010年理财规划师三级辅导：税收筹划的基本方法　　(一)避免应税收入(或所得)的实现　　从减轻税收负担的角度来看，纳税人要尽量取得不被税法认定为是应税收入(或所得)的经济收入，这是个人税收筹划的基本方法。　　根据我国现行税法规

7、定，几乎各税种中都存在此类筹划的空间。例如，财产的增值部分只要不变现一般就不对其课征所得税，这也是各国所得税法的一个普遍规定。当个人的财产增值以后，如果将其出售转让，则增值部分的变现收入就变成了应税所得，个人要就其缴纳所得税。因此，从税收筹划的角度考虑，个人尽量不要将财产的增值部分变现，如果需要资金，可以用财产作抵押进行信贷融资(当然还要比较税款和利息成本的大小)。　　(二)避免适用较高税率　　税率是决定纳税人税负高低的主要因素之一。各税种的税率以及同一税种各税目的税率大多存在一定的差异。一般情况下，适用税率高，应纳税额就多，税

8、后收益就少，因此，尽量使所从事的经济活动适用较低的税率，对纳税人降低税收负担意义重大。　　(三)充分利用“税前扣除”　　各国税法中都有一些允许纳税人税前扣除的条款，纳税人应当充分利用这些规定，多扣除一些费用，缩小税基，减轻税负。尤其是当纳税人的所得适用超额累进税