助理理财规划师综合辅导课件

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1、助理理财规划师CFP职业能力：能为客户提供基本的理财咨询服务，负责搜集并整理客户家庭基本信息与财务信息，并能进行基本财务分析，从而找到客户家庭财务状况的不足之处，为客户改进财务状况提供建议。培训目标：·了解现金规划的金融工具，短期融资可以选择的方式、方法和融资工具；·掌握住房支出、汽车消费支出等的具体实现方式和相关内容；·掌握教育规划工具的具体内容，确定教育费用；·了解保险相关概念、原则、分类，熟练掌握保险合同条款；·掌握股票、债券、基金、银行理财产品等常见投资工具相关知识；·了解我国社会保障制度与体系，掌握各种养老工具；

2、·了解我国《婚姻法》及《继承法》关于财产分配与传承的基本规定（基础知识、专业技能）　　考试时间：　　理财规划师二级（多一门：综合评审）：2008年5月中旬、11月中旬　　理财规划师三级：2008年5月中旬、11月中旬　　成绩公布：　　考试后两个月内　　证书颁发时间：　　成绩公布后两个月内理财规划师二、三级的考试都包含“理论知识”和“专业技能”两个科目，均采用闭卷笔试，总分100，60分合格。单个科目未合格者可补考，单科合格成绩保留一年。二级考试还包含综合评审。具体请见下表：考试科目考试时间鉴定内容考试题型考试题量答题方式原

3、始成绩配分比例理论知识08:30～10:00职业道德选择题25道答题卡—10%专业知识单选题多选题判断题100道100分90%专业技能10:30～12:30专业技能选择题100道答题卡100分100%综合评审14:00～15:30综合评审案例分析—纸笔作答100分100%申报条件　　----助理理财规划师（具备以下条件之一者）　　（1）连续从事本职业工作满6年。　　（2）具有以高级技能为培养目标的技工学校、技师学院和职业学院本专业或相关专业毕业证书。　　（3）具有本专业或相关专业的大学专科及以上学历证书。　　（4）具有其他

4、专业大学专科及以上学历证书，连续从事本职业工作1年以上。　　（5）具有其他专业大学专科及以上学历证书，经本职业助理理财规划师正规培训达规定标准学时数，并取得结业证书。　　----理财规划师（具备以下条件之一者）　　（1）连续从事本职业工作满13年。　　（2）取得本职业助理理财规划师职业资格证书后，连续从事本职业工作5年以上。　　（3）取得本职业助理理财规划师职业资格证书后，连续从事本职业工作4年以上，经本职业理财规划师正规培训达规定标准学时数，并取得结业证书。　　（4）具有本专业或相关专业大学本科学历证书，连续从事本职业工

5、作5年以上。　　（5）具有本专业或相关专业大学本科学历证书，取得本职业助理理财规划师职业资格证书后，连续从事本职业工作4年以上。　　（6）具有本专业或相关专业大学本科学历证书，取得本职业助理理财规划师职业资格证书后，连续从事本职业工作3年以上经本职业理财规划师正规培训达规定标准学时数，并取得结业证书。　　（7）取得硕士研究生及以上学历证书后，连续从事本职业工作2年以上。　　----一级高级理财规划师（具备以下条件之一者）　　（1）连续从事本职业工作满19年。　　（2）取得本职业理财规划师职业资格证书后，连续从事本职业工作4

6、年以上。　　（3）取得本职业理财规划师职业资格证书后，连续从事本职业工作3年以上，经本职业理财规划师正规培训达规定标准学时数，并取得结业证书。成都英特金融培训：QQ：18980845成都科华北路58号亚太广场B座1606TEL：02885252116周末上课可远程学习2600元爱好者QQ群：5771270363244826（理财考试）2010年理财规划师三级辅导：税收筹划的基本方法　　(一)避免应税收入(或所得)的实现　　从减轻税收负担的角度来看，纳税人要尽量取得不被税法认定为是应税收入(或所得)的经济收入，这是个人税收筹

7、划的基本方法。　　根据我国现行税法规定，几乎各税种中都存在此类筹划的空间。例如，财产的增值部分只要不变现一般就不对其课征所得税，这也是各国所得税法的一个普遍规定。当个人的财产增值以后，如果将其出售转让，则增值部分的变现收入就变成了应税所得，个人要就其缴纳所得税。因此，从税收筹划的角度考虑，个人尽量不要将财产的增值部分变现，如果需要资金，可以用财产作抵押进行信贷融资(当然还要比较税款和利息成本的大小)。　　(二)避免适用较高税率　　税率是决定纳税人税负高低的主要因素之一。各税种的税率以及同一税种各税目的税率大多存在一定的差异

8、。一般情况下，适用税率高，应纳税额就多，税后收益就少，因此，尽量使所从事的经济活动适用较低的税率，对纳税人降低税收负担意义重大。　　(三)充分利用“税前扣除”　　各国税法中都有一些允许纳税人税前扣除的条款，纳税人应当充分利用这些规定，多扣除一些费用，缩小税基，减轻税负。尤其是当纳税人的所得适用超额累进税