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时间:2018-07-11
《助理理财规划师综合辅导课件》由会员上传分享,免费在线阅读,更多相关内容在行业资料-天天文库。
1、助理理财规划师CFP职业能力:能为客户提供基本的理财咨询服务,负责搜集并整理客户家庭基本信息与财务信息,并能进行基本财务分析,从而找到客户家庭财务状况的不足之处,为客户改进财务状况提供建议。培训目标:·了解现金规划的金融工具,短期融资可以选择的方式、方法和融资工具;·掌握住房支出、汽车消费支出等的具体实现方式和相关内容;·掌握教育规划工具的具体内容,确定教育费用;·了解保险相关概念、原则、分类,熟练掌握保险合同条款;·掌握股票、债券、基金、银行理财产品等常见投资工具相关知识;·了解我国社会保障制度与体系,掌握各种养老工具;
2、·了解我国《婚姻法》及《继承法》关于财产分配与传承的基本规定(基础知识、专业技能) 考试时间: 理财规划师二级(多一门:综合评审):2008年5月中旬、11月中旬 理财规划师三级:2008年5月中旬、11月中旬 成绩公布: 考试后两个月内 证书颁发时间: 成绩公布后两个月内理财规划师二、三级的考试都包含“理论知识”和“专业技能”两个科目,均采用闭卷笔试,总分100,60分合格。单个科目未合格者可补考,单科合格成绩保留一年。二级考试还包含综合评审。具体请见下表:考试科目考试时间鉴定内容考试题型考试题量答题方式原
3、始成绩配分比例理论知识08:30~10:00职业道德选择题25道答题卡—10%专业知识单选题多选题判断题100道100分90%专业技能10:30~12:30专业技能选择题100道答题卡100分100%综合评审14:00~15:30综合评审案例分析—纸笔作答100分100%申报条件 ----助理理财规划师(具备以下条件之一者) (1)连续从事本职业工作满6年。 (2)具有以高级技能为培养目标的技工学校、技师学院和职业学院本专业或相关专业毕业证书。 (3)具有本专业或相关专业的大学专科及以上学历证书。 (4)具有其他
4、专业大学专科及以上学历证书,连续从事本职业工作1年以上。 (5)具有其他专业大学专科及以上学历证书,经本职业助理理财规划师正规培训达规定标准学时数,并取得结业证书。 ----理财规划师(具备以下条件之一者) (1)连续从事本职业工作满13年。 (2)取得本职业助理理财规划师职业资格证书后,连续从事本职业工作5年以上。 (3)取得本职业助理理财规划师职业资格证书后,连续从事本职业工作4年以上,经本职业理财规划师正规培训达规定标准学时数,并取得结业证书。 (4)具有本专业或相关专业大学本科学历证书,连续从事本职业工
5、作5年以上。 (5)具有本专业或相关专业大学本科学历证书,取得本职业助理理财规划师职业资格证书后,连续从事本职业工作4年以上。 (6)具有本专业或相关专业大学本科学历证书,取得本职业助理理财规划师职业资格证书后,连续从事本职业工作3年以上经本职业理财规划师正规培训达规定标准学时数,并取得结业证书。 (7)取得硕士研究生及以上学历证书后,连续从事本职业工作2年以上。 ----一级高级理财规划师(具备以下条件之一者) (1)连续从事本职业工作满19年。 (2)取得本职业理财规划师职业资格证书后,连续从事本职业工作4
6、年以上。 (3)取得本职业理财规划师职业资格证书后,连续从事本职业工作3年以上,经本职业理财规划师正规培训达规定标准学时数,并取得结业证书。成都英特金融培训:QQ:18980845成都科华北路58号亚太广场B座1606TEL:02885252116周末上课可远程学习2600元爱好者QQ群:5771270363244826(理财考试)2010年理财规划师三级辅导:税收筹划的基本方法 (一)避免应税收入(或所得)的实现 从减轻税收负担的角度来看,纳税人要尽量取得不被税法认定为是应税收入(或所得)的经济收入,这是个人税收筹
7、划的基本方法。 根据我国现行税法规定,几乎各税种中都存在此类筹划的空间。例如,财产的增值部分只要不变现一般就不对其课征所得税,这也是各国所得税法的一个普遍规定。当个人的财产增值以后,如果将其出售转让,则增值部分的变现收入就变成了应税所得,个人要就其缴纳所得税。因此,从税收筹划的角度考虑,个人尽量不要将财产的增值部分变现,如果需要资金,可以用财产作抵押进行信贷融资(当然还要比较税款和利息成本的大小)。 (二)避免适用较高税率 税率是决定纳税人税负高低的主要因素之一。各税种的税率以及同一税种各税目的税率大多存在一定的差异
8、。一般情况下,适用税率高,应纳税额就多,税后收益就少,因此,尽量使所从事的经济活动适用较低的税率,对纳税人降低税收负担意义重大。 (三)充分利用“税前扣除” 各国税法中都有一些允许纳税人税前扣除的条款,纳税人应当充分利用这些规定,多扣除一些费用,缩小税基,减轻税负。尤其是当纳税人的所得适用超额累进税
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