会计模拟实验资料

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1、用友U872操作课堂考核实验资料1．建立新账套(1)账套信息账套号：123；账套名称：华腾科技；采用默认账套路径；启用会计期：2015年1月；会计期间设置：默认。(2)单位信息单位名称：华腾电子科技有限公司；单位简称：华腾科技；单位地址：北京市海淀区中关村北大街118号。(3)核算类型该企业的记账本位币：人民币(RMB)；企业类型：工业企业；行业性质：2007年新会计准则；账套主管：丁力；选中“按行业性质预置科目”复选框。(4)基础信息该企业有外币核算，进行经济业务处理时，只需要对存货、客户进行分类。(5)分类编码方案该企业的分类方案如下。

2、l科目编码级次：4222l客户和供应商分类编码级次：122l部门编码级次：122l收发类别编码级次：12l结算方式编码级次：12其余采用系统默认。(6)数据精度该企业对存货数量、单价小数位定为2。(7)系统启用启用总账系统，启用时间为2015-01-01。2．企业内部分工(1)101丁力（口令：1）岗位：账套主管具有系统所有模块的全部权限。(2)102王蒙蒙（口令：2）岗位：出纳具有出纳签字、出纳管理的操作权限。(3)103秦艳（口令：3）岗位：总账会计具有总账管理的全部操作权限。123．部门信息表部门编码部门名称1企管办2财务部3采购部4

3、销售部401销售一部402销售二部5生产部4．职员信息表职员编号职员姓名所属部门职员属性职员编号职员姓名所属部门职员属性101楚雄企管办总经理301曾楠采购部部门经理201丁力财务部部门经理401侯勇销售一部部门经理202王蒙蒙财务部出纳402张茜销售二部部门经理203秦艳财务部会计501姜北海生产部仓库主管5．地区分类表地区分类编码地区分类名称01北方02南方6．客户分类客户分类编码客户分类名称1批发商2代理商3零散客户7．客户档案客户编号客户名称客户简称所属分类码所属地区码税号开户银行账号分管部门专管业务员001北华管理软件学院北华学院

4、1011205667893456987工行北京分行1101589销售一部侯勇0023012210003张茜12天友电子技术公司天友电子1104298391011412工行天津分行销售二部003北京图书大厦北图大厦2011203243242342113工行北京分行1021049销售二部张茜8．供应商分类本企业只在几个主要供应商，长期稳定，不需要分类管理。9．供应商档案供应商编号供应商名称供应商简称所属分类码所属地区码税号开户银行账号分管部门分管业务员001新华印刷厂新华00011101085348753446工行北京分行1054398采购部曾

5、楠002众诚软件众诚00011108435437225533工行北京分行4382894采购部曾楠10．外币设置本企业采用固定汇率核算外币，外币只涉及美元一种，美元币符假定为USD，2015年1月初汇率为7.65。11．会计科目科目编码科目名称辅助核算方向币别/计量账页格式1001库存现金日记账借1002银行存款日记账、银行账借100201人民币户日记账、银行账借100202美元户日记账、银行账借美元外币金额式1121应收票据客户往来借1122应收账款客户往来借1123预付账款供应商行来借1221其他应收款借122101备用金部门核算借122

6、102应收个人款个人往来借121231坏账准备贷1401材料采购借1403原材料借140301光盘数量核算借张数量金额式140302复印纸数量核算借包数量金额式1405库存商品数量核算借140501杀毒软件数量核算借套数量金额式140502UU移动课堂数量核算借套数量金额式140503常用软件工具使用导航数量核算借册数量金额式1601固定资产借1602累计折旧贷2001短期借款贷2201应付票据供应商往来贷2202应付账款供应商往来贷2203预付账款客户往来贷2211应付职工薪酬贷221101应付工资贷221102应付福利费贷221103社

7、会保险费贷221104工会经费贷221105教育经费贷2221应交税费贷222101应交增值税贷22210101进项税额贷22210105销项税额贷222105应交所得税贷4001实收资本贷4103本年利润贷4104利润分配贷410401未分配利润贷5001生产成本项目核算借500101材料费项目核算借500102人工费项目核算借500103制造费项目核算借500104其他项目核算借500105生产成本转出项目核算借5101制造费用借12510101工资借510102折旧费借510103其他借6001主营业务收入贷6051其他业务收入贷64

8、01主营业务成本借6403营业税金及附加借6601销售费用借660101工资借660102办公费借660103差旅费借660104招待费借660105折旧费借6602管理费用借6