关于我国农商行流程再造风险管理若干思索

《关于我国农商行流程再造风险管理若干思索》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、关于我国农商行流程再造风险管理若干思索　　【摘要】近年来，流程再造已成为商业银行改变经营管理模式及可持续发展的关键，而流程银行建设与风险管理是一脉相承的。本文以农商行作为研究对象，在分析我国农商行流程再造现状的基础上，对我国农商行流程再造风险管理提出了若干建设性意见。【关键词】流程银行，合规风险管理，组织架构，GRC2005年10月中国银监会主席刘明康在“上海银行业首届年会”上首次公开指出中资银行业务流程存在重大弊端，仍是“部门银行”，存在业务流程僵化单一，业务管理环节众多，部门为政等情况。各商业银行纷纷借鉴国际

2、领先银行流程银行建设经验，掀起了流程再造的热潮。其中，就有农村商业银行的身影。我国农村商业各风险条线的管理机制、风险的识别、计量、报告、缓释、压力测试、职能分工以及系统支持等方面存在诸多问题，同时与风险管理相关的信息化应用系统也存在诸多不足，这些都需要农村商业银行在流程再造过程中进行完善和创建。一、创建全面风险管理文化5农村商业银行必须提高对风险管理的认识，创建全面风险管理文化。首先，要强调风险管理的核心地位。鉴于由于风险管控不严导致农村商业银行损失惨重的经验教训，银行必须树立风险防控高于一切的思想，将风险管理理

3、念应用到业务和管理流程的全过程，坚持审慎经营，风险可控的信念，强化风险管理的核心地位。其次，在风险管控方式上，要转变为对事前、事中、事后风险进行全方位的管理。最后，要加强决策管理层对风险实施全方位管控的思想理念，带领全体人员将风险防范和控制落到实处。二、构建前中后台相分离与三道防线为核心的组织架构5面对农村商业银行存在的问题，要重塑组织架构，实现前中后台的分离。前台主要负责市场营销，包括公司业务部、个人金融部及电子银行部。农村商业银行若有需要，还可以专门设立为“三农”和小微企业服务的业务部门，并可根据客户及产品特

4、点建立总分行分层营销模式。中台主要是业务监督与咨询等直接支持部门，设有授信管理总部和财务会计部。农村商业银行应强化中台的管理控制职能，如为各项业务发展制定政策和策略，对前台进行专业化指导和有效风险控制。后台主要是数据处理及总后勤支持部门，包括科技创新部、人力监察部、办公室及运营保障部。农村商业银行应根据业务规模，信息科技水平，逐渐将后台与前台分离，具备条件的，还可推行事后监督和后台业务集中处理。整个前中后台各部门构成农村商业银行的第一道防线。农村商业银行的第二道防线由合规部门和风险管理部门构成，是银行进行事后监督

5、的中心，对可能发生的各种风险进行识别、计量、监测、转移和规避。农村商业银行的稽核审计部构成其第三道防线，实现对业务经营全过程的内控评价和监督。三、构建合规风险防控体系合规风险是农村商业银行目前面临的核心风险，合规风险风险防控是全面风险管理体系的一部分。新巴塞尔协议对合规风险有准确的定义，简单来说，合规风险的银行主导性强，是比其他风险更为基础的风险，是指银行做了违法、违规、违德等事情所引致的风险和损失。因此，流程银行的建设将合规风险管理通过流程这条主线从根本上将其与自身联结起来。（一）树立合规意识。合规风险过去常被

6、银行当作操作风险来处理，多注重在操作环节和操作人员上做文章，忽视了绝大多数情况下合规风险始于银行的制度决策层次和各高级管理人员。因此，应从决策层为为首灌输合规理念，使合规理念内化为各级工作人员的应然意识。树立员工的主动合规意识，每接触一笔业务时，就必会想进行合规风险的审查。合规文化是有一整套制度、方法、工具支持的，是整个合规风险管理体系的思想灵魂，农村商业银行应加强规章制度建设，并及时完善和改进。5（二）构建合规风险管理体系。一是组建合规部门，创建覆盖全行的合规组织架构。制定符合农村商业银行自身特点的合规政策，让

7、合规人员参与到银行组织架构和流程再造的各个环节，摸索出一条以集中化运行模式在各行组建合规部门，一线业务部门对合规经营负直接责任，决策管理层对农村商业银行负最终责任的合规管理覆盖所有经营活动的合规风险运行机制。二是建立监督举报机制，并建立有效的保护机制以保证举报人权益不受损。三是建立健全的风险识别、监测、评估、预警系统，提高管理水平。（三）构建GRC综合集成管控平台。GRC是一种多维度的控制理念，由普华永道于2004年首次提出。GRC强调从组织的战略、流程、科技和人力资源等最基础层次入手，综合考察公司治理，风险管理

8、和合规，来确保组织运行的效率和效益得以提升。因此，可以说，GRC的实施不仅与流程密不可分，而且适应了农村商业银行规模小、地域限制、人力资源匮乏等特点，是帮助农村商业银行构建流程银行和进行全面风险管理建设的不二选择。5平台的建设首先根据农村商业银行业务特殊性和风险特殊性，明确农村商业银行应遵循“信贷工厂”的盈利模式，对业务实施批量操作。其次根据选定的盈利模式调整，建立自动审