理财规划师案例.doc

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1、杨先生45岁，律师，每月税前收入8500，孙女士45，高级教师，每月税前收入4500，儿子17高中，杨先生贷款10万年买了价值16万的车，尚有2年6万未付，每月供2800元，。家庭资产各类存款10万，包含去年全年利息收入1800-税后，总价15万元的国债，去年利息5500，总价12万元的债券基金和信托产品，其中包含全年的6000税后收益，杨先生住房市场价值75万元，杨先生一家每月的生活开支保持在3500左右，每月赡养父母600元，家庭保险每年支出13000元，保险单现金价值10万元，去年旅游花掉5000元，家

2、庭备有现金1500。财务信息截至05-12-31。请编制两表。分析杨先生家庭资产配置状况。（1）----客户资产负债表日期：2005.12.31姓名：朱先生资产金额负债：金额现金2,500住房贷款0银行存款200,000其他负债0现金与现金等价物小计202,500负债总计0其他金融资产450,000个人实物资产1,300,000净资产1,952,500资产总计1,952,500负债与净资产1,952,500（2）客户现金流量表日期：2005.1.1-2005.12.31姓名：朱先生收入金额负债：金额工资薪金1

3、62,000按揭还贷0投资收入14,400+10,000=24,400日常支出45,600收入总计+186,400其他支出21000+10000+12000+11000=54,000支出总计-99,600支出总计99,600结余86,800（3）客户财务状况比率分析----财务比率表节余比例53.58%投资与净资产比率1,952,500-2,500-700,000=1250000/1952500=64.02%清偿比率∞负债比率0负债收入比率0投资收益率：24400/1250000=1.952%客户财务状况比率

4、分析1、结余比率6结余比率=节余/税后收入月结余比率=（月收入-月支出）/月收入≥10%1、投资与净资产比率投资与净资产比率=投资资产/净资产0.2----0.5投资收益率=投资收入/投资资产2、清偿比率清偿比率=净资产/总资产0.6----0.73、负债收入比率负债收入比率=负债/税后收入0.44、流动性比率流动性比率=流动性资产/每月支出3倍左右三、赵先生，38岁。某风险投资机构合伙人，赵太太，38岁，某名牌大学的副教授，两人有一个6岁的儿子浩浩。赵先生的年税后收入60万元左右，赵太太年税后收入5万元左右

5、，另有出席一些讲座、论坛的税后收入8万元左右。一家三口现在住在价款120万元的新房里．新房于2005年6月购买，首付5成，其余5成通过银行进行10年期住房抵押贷款，采用等额本息的还款方式还款，购买同月开始还款。赵太太在学校购买的有产权的福利房现在市场价格为55万，目前用于出租，每月租金2500元。拥有市值21万元的小轿车一辆。现有三年期定期存款30万元人民币，2006年9月到期。活期存款15万元，股票账面价值现为40万元，在过去的一年间收益为6000元。儿子浩浩一年的学费开支在1万元左右，车辆的使用费每年需要

6、3万元，一家人平均每月的日常生活开支为1．5万元，赵太太年消费健身卡8000元，平时家庭应酬每月支出1500元。一家人过着较为宽裕的生活，享受着单位的福利，没有投任何商业保险。目前，赵先生觉得应聘请理财规划师解决以下问题：1、面对现在很多企业一夜之间破产，赵先生考虑到自己所从事的职业风险较大，担心所在机构万一破产，会影响家人的正常生活。2、赵先生看周围的人都在投保商业保险，自己也有些动心，但面对众多保险产品觉得无从下手。3、赵先生希望儿子浩浩能茁壮成长，享受最好的教育。在夫妻退休之前儿子的教育费用是不成问题的

7、，赵先生考虑的是在退休后儿子刚好读大学．则大学教育费用需要提前准备好。综合考虑大学本科和出国读硕士的计划，这笔教育费用目标额度为80万元。4、赵先生夫妇希望十二年后双双提前退休，并希望届时可以存有200万元作为退休养老金。赵先生希望能以定期定额投资的方式准备退休金。假定投资收益率为3.5％。5、赵先生是超级车迷，希望能够在近几年内购置一辆价格120万左右的跑车。6、能够对现金等流动资产进行有效管理。提示：信息收集时间为2006年7月31日。不考虑存款利息收入月支出均化为年支出的十二分之一贷款利率为5.508％

8、61、客户财务状况分析：（20分）（1）编制客户资产负债表（计5分，住房贷款项目：2分）表1：家庭资产负债表客户：日期：资金金额负债与净资产金额现金与现金等价物负债活期存款住房贷款（未还贷款本金）定期存款负债总计其他金额资产股票实物资产自住房投资房产机动车净资产资产总计负债与净资产总计（2）编制客户现金流量表（5分）表2：家庭现金流量表客户：赵先生和赵太太家庭日期：2005年8月1日至2006年7月