盛勤咨询—山西金晖煤焦化工—审计员考核手册.docx

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1、山西金晖煤焦化工有限公司二○○四年员工考核手册部门：财务部岗位：审计员考核者：财务总监员工姓名：1/4审计员职务说明书一．职位基础资料1.岗位名称：审计员2.职位级别：3.岗位定员：14.直接上级：财务总监5.直接下级：6.职位摘要：负责内部审计工作7.工作环境：正常工作环境8.工作时间：正常工作时间9.工作协作关系内部：公司各职能部门外部：审计机关，公司对外投资单位及项目10.岗位职责（1）对公司会计报告中有关财务收支状况的真实性、正确性、合规性、合法性进行审计监督；（2）审计资产管理情况，核查固定资产、流动资产收支的合理性及资金占用额的真实性；（3）审计公司营业收入、营业成本

2、、税金、利润计算是否正确以及应缴利税和已缴情况；（4）对公司的基本建设投资、重大的设备更新等项目的工程成本及投资进行审计监督；（5）审计有关经济事项的审批程序是否健全；（6）对公司各部门进行经济责任审计；（7）配合国家审计机关对本公司进行的审计监督工作；（8）组织对公司的财务的预算、决算审计；2/4（9）组织对公司基本建设的预算、决算、结算审计；（10）组织对公司的经济合同（协议）进行审计；（11）对财经规章的执行进行审计监督；（12）经济案件的审计；（13）负责审计文件、资料、记录的保管、定期归档和销毁工作；（14）参与制定公司财务制度；（15）完成公司领导交办的其他任务。二．

3、岗位权利1.人权2.财权3.事权（1）有权向有关人员索取相关财务资料、证据；（2）向有关人员的询问权；（3）对审计对象库存物资的盘查权；（4）对违规行为的建议权；（5）对上报材料的督办权；（6）对阻挠破坏审计工作及拒绝提供资料的，有权向财务总监提出建议，采取必要措施，追究有关人员责任。三．岗位责任（1）对审计的真实性负责；（2）对公司财经纪律秩序负责。四．任职资格（1）本科以上学历，会计师以上职称，具有5年以上实际工作经验；（2）具备熟练的电脑操作能力，熟悉电算化软件；（3）具有在大中型企业从事过内部审计工作经历的优先。五．办公设备电脑计算器电话3/4精品文档，值得拥有2004年

4、1月考核表关键考核指标扣分完成审计计划完成计划得时效性完成计划推迟一天扣两分对各部门经济需要进行审计的部门项目是否进行审计未进行审计的，发现行为进行监督一次，扣两分关键指标扣分合计（1）月度重点工作内容完成标准标准分得分101010月度重点工作平均得分（2）领导交办的其他工作内容完成标准标准分得分101010领导交办的其他工作平均得分（3）事由扣分其他扣分（4）其他得分（5）事由得分得分[(2)+(3)]÷2－(1)－(4)+(5)＋90考核者签名：4/4