破解小微企业融资困局对策建议

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1、破解小微企业融资困局对策建议　　小微企业是我国实体经济的重要基础，是稳增长、调结构、惠民生不可或缺的重要力量。近年来，受国际金融危机冲击和国内外复杂经济形势的影响，中小企业特别是小微企业发展面临诸多困难，企业生产成本上升、盈利空间缩小、融资难融资贵等问题突出。面对外部环境的变化和小微企业内在发展的要求，进一步深化改革，创新体制机制，为小微企业营造公平竞争、平等发展的市场环境，支持中小企业特别是小微企业转型升级，比以往任何时候都更加重要。一、小微企业面临的融资困局和发展困境（一）融资渠道少、融资难10据银监会测算，银行借贷的大企业覆盖率为100%，中型企业为90%，小企业仅为20%，几乎没

2、有微型企业，且银行仍是小微企业争取外部融资的首选渠道。全国工商联调查显示，规模以下的小企业90%没有与金融机构发生任何借贷关系，小微企业95%也没有与金融机构发生任何借贷关系。2013年《小微企业融资发展报告：中国现状及亚洲实践》显示，2012年我国约四成小微企业有借款，在有借款的企业中超过80%的企业近一年内只有1—2次借款，且其中近1/3的小微企业主选择向亲友借款。三分之一全国中小微企业创造了80%的就业、60%的GDP和50%的税收，而小微企业获得的贷款在全部贷款中的比例仅20%左右。（二）贷款利率明显偏高、融资贵国务院发展研究中心关于中小企业发展新环境新问题新对策课题研究报告显示

3、，近年来，商业银行对中小企业特别是小微企业的贷款利率基本上都是上浮，幅度在20%—70%之间，小企业贷款的实际利（费）率高出大企业6个百分点左右，而国外一般高出1.5—2个百分点。据国家统计局问卷调查，2013年二季度有融资需求的小微企业中，仅不到40%的企业可以从银行获得部分或全部贷款，平均年利息及费用率约为7.25%；不少企业依赖民间借贷，平均月利率约为1.7%—1.8%，折合年利率高达20%以上。小微企业的生产经营领域大多为微利行业，融资成本过高，限制了企业发展。（三）税费负担重，成本高10据国家税务总局抽样调查，小微企业税收负担总体上高于大中型企业，大约是大型企业的2.5—3.6

4、倍。小微企业需要缴纳所得税、增值税、营业税、流转税附加、印花税、契税等几十种税费，一些企业主反映，如果把各种隐性税和显性税加在一起，企业平均税负在40%以上。工信部调查报告显示，近年来，中小企业的税费占成本的30%以上，其中增值税、消费税、营业税、车辆购置税、关税等商品劳务税在小微企业税负结构中的占比达70%—80%。而小微企业享受出口退税、其他退税、政策性亏损补贴、价格补贴、其他政府补助等占企业纳税支出的比重远低于大型企业。（四）企业生产经营困难、利润薄近年来，在人民币汇率持续升值、用工成本上升、能源资源价格上涨等因素作用下，企业综合生产成本上升压力增大，加上国际市场需求低迷，外需不振

5、，出口型小微企业订单大幅减少，叠加了小微企业生产经营困难。2012年，超过三成小微企业利润出现下滑，小微企业整体经营情况不佳。今年上半年，小微企业获得订单大幅增长的仅有7%左右，持平或下滑的超过半数；且利润增速继续回落，利润率进一步降低，营业利润同比增长3.7%，增速比一季度回落2.6个百分点；主营业务收入利润5.9%，比一季度降低0.6个百分点。在这种背景下，不少小微企业面临经营困境，尤其是外贸小微企业的经营尤其困难，企业转型升级显得非常紧迫，进而增加了更加多元化的融资需求。二、小微企业陷入融资困局和发展困境的原因分析（一）小微企业信用体系不完善，银企间信息双向不对称10一方面，银行对

6、企业信用信息掌握不全面，难以高效率、低成本地获取企业相关信用信息，且难以及时跟踪企业经营情况。小微企业缺乏规范可信的会计账目，缺少信用记录及可靠信息，银行评估企业信用风险难度和信贷成本较大。另一方面，小微企业规模小、资金实力弱，资信不足、信用低，特别是抵押物不够，没有足够的抵押或质押的资产，担保机构为小微企业担保的意愿不高，难以达到银行现行信贷管理体制要求的抵押担保条件，加上众多小微企业金融观念比较落后，不善于运用各种金融产品和工具，加大了与金融服务对接的难度。（二）金融领域风险加大，中小金融机构发展相对滞后10当前受经济运行下行压力加大、国际金融市场动荡、资本大规模跨境流动等多种因素影

7、响，银行业各类风险交织出现，特别是信用风险加速暴露，流动性风险显著上升。不良贷款反弹等金融风险主要集中于部分地区和行业的小微企业，目前全国小微企业贷款不良率比平均水平高出近1倍，其中单户500万元以下小微企业贷款不良率是平均水平的近4倍，东部地区部分省份新增小微企业不良贷款占全部企业不良贷款的比重接近七成。在利润和风险的双重约束下，大中型商业银行很难选择小微企业作为信贷对象，其信贷资金偏向于优先满足重点项目和大中型企业，客观上对小微