2019年度部门整体支出绩效评价指标表.doc

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1、2019年度部门整体支出绩效评价指标表一级指标二级指标三级指标四级指标指标解释评价要点目标值或目标来源评扣分细则分值单位自评备注自评得分完成情况描述　　合计　　　　　10093　　预算编制（11分）部门预算编制（11分）预算编制完整性（3分）-用以反映部门（单位）预算编制的完整程度。公共财政预算拨款、政府性基金拨款、国有资本经营预算拨款、纳入财政专户管理的收入安排的资金、未纳入财政专户管理的收入安排的资金、上年结余收入是否全部编入部门预算。100%全部编入得3分，每少编一项扣1分，扣完为止。33　　公共财政预算拨款、政府性基金拨款、国有资本经营预算拨款、纳入财政专户管理的收入安排的资金、未纳

2、入财政专户管理的收入安排的资金、上年结余收入全部编入部门预算。　项目支出编制合规性（5分）-1.项目支出是否按规定编制政府采购预算。是达到目标值得1分，否则不得分。11　　项目支出按规定编制政府采购预算。　—13—部门（单位）项目支出是否按规定编报，用以反映和考核部门（单位）项目支出的合规情况。-2.项目支出是否按规定编制新增资产预算。是达到目标值得1分，否则不得分。11　　项目支出按规定编制新增资产预算。　-3.需要实施预算投资评审管理的项目支出是否按要求报送投资评审项目预算，且预算经费安排是否低于或等于投资评审额。是达到目标值得2分，每发现一项未按规定进行评审或未按低于或等于投资金额安排

3、预算的，扣0.5分，扣完为止。22　　需要实施预算投资评审管理的项目支出按要求报送投资评审项目预算，且预算经费安排低于或等于投资评审额。　-4.项目支出是否按规定级次编列预算。是达到目标值得1分，否则不得分。11　　项目支出按规定级次编列预算。　预算编制细化程度（3分）-反映和考核部门（单位）编报项目支出的细化程度。除财政核定的项目预留机动费、据实结算专款、应急类资金和预留配套中央项目外，所有项目都要细化。100%达到目标值得3分，每发现1个项目没有细化的，扣0.5分，扣完为止。33　　除财政核定的项目预留机动费、据实结算专款、应急类资金和预留配套中央项目外，所有项目都细化。　预算执行（41

4、分）预算执行管理（28分）预算调整率（3分）-预算调整率=（预算调整数/预算数）×≤30%30　　因为上级转移性支付都是年中追加的项目经费，所以预算调整率高，此项不得分。　—13—部门（单位）本年度预算调整数与预算数的比率，用以反映和考核部门（单位）预算调整的程度。100%。预算调整数：部门（单位）本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（1.不含中央转移支付；2.因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门或本级党委、政府临时交办而产生的调整除外）。预算调整率等于0的，得3分；预算调整率在0-10%（含10%，下同）的，得2分；预算调整率在10-20%的，得1分；预算调整率在20-30%

5、的，得0.5分。预算调整率在30%以上的，不得分。支出进度（8分）-部门（单位）公共财政支出进度是否达到既定进度要求，用以反映和考核部门（单位）预算执行的及时性、均衡性和完成程度。1.6月支出进度。≥40%达到目标值得1分，否则不得分。11　　支出进度达标　-2.9月支出进度。≥65%达到目标值得3分，否则不得分。33　　支出进度达标　-3.12月支出进度。≥90%达到目标值得4分，否则不得分。44　　支出进度达标　部门预决算差异率（4分）-1.部门预决算收入差异率=（部门决算收入数-部门预算收入数-上级转移支付收入-本级党委政府临时交办产生的预算收入调整数）/部门预算收入数×-20%--2

6、0%达到目标值得2分，每偏离目标值1个百分点扣0.5分，扣完为止。2　0　部门预决算收入差异率偏离目标值　—13—部门（单位）年初预算编制的科学性和合理性，用以反映和考核部门（单位）预算在年度执行中的约束力。100%，部门预算收入数以当年年初预算收入数为准。-2.部门预决算支出差异率=（部门决算支出数-部门预算支出数-上级转移支付支出-本级党委政府临时交办产生的预算调整支出）/部门预算支出数×100%，部门预算支出数以当年年初预算支出数为准。-20%--20%达到目标值得2分，每偏离目标值1个百分点扣0.5分，扣完为止。20　　部门预决算支出差异率偏离目标值　专项资金下达、拨付（2分）-部门

7、是否按规定程序拨付、下达资金。资金按规范程序拨付、下达。是资金拨付、下达按规定程序报财政局审批的，得2分；如发现一起未按规定拨付、下达的，扣0.5分，扣完为止。22　　资金按规范程序拨付　—13—结转结余(4分）-部门（单位）本年度结转结余资金总额与上年度结转结余资金总额的变动比率，用以反映和考核部门（单位）对控制结转结余资金的努力程度。结转结余变动率=〔（本年度累计结转结余资金总额-上年度累计结转结余资金总