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《民办幼儿园办学情况专项审核报告》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。
1、地址：北京市朝阳区望京南湖西园222号楼，北京香颂1号楼11层电话：（010）845840618458406284584063传真：（010）84584060-800邮编：100102北京文信会计师事务所有限责任公司专项审核报告正文民办幼儿园办学情况专项审核报告文信内审字（2013）第019号北京市朝阳区爱丽尔幼儿园董事会：按照北京民办教育机构法人注册年检及年度评估的有关要求，我们对北京市朝阳区爱丽尔幼儿园（以下简称幼儿园）的下述办学情况进行了审核。根据有关规定真实、完整地提供相关资料是贵幼儿园管理当局的责任，我们的责任是在
2、实施审核工作的基础上对下述办学情况发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》实施审核工作。在审核过程中，我们主要实施了检查记录和文件、询问以及分析程序。现将审核结果报告如下：一、基本情况1、幼儿园为2005年成立的民办非企业单位，经北京市朝阳区教育委员会批准取得了《中华人民共和国民办学校办学许可证》；于2010年9月13日在北京市朝阳区民政局依法登记换发《民办非企业单位登记证书（法人）》。2、幼儿园开办资金100万元，由举办者王慧民、芦爱明、张春玉、谭春、胡艳、
3、和纪云艳投入，并于2005年9月5日经北京中则会计师事务所中则验D字（2005）第108号验资报告验证确认，全部为非国有资金。法定代表人：王慧民举办者：王慧民、芦爱明、张春玉、谭春、胡艳、和纪云艳开办资金：100万元业务范围：学前教育登记地址：北京市朝阳区八里庄东里1号幼儿园3、幼儿园组织机构及人员构成：-7-地址：北京市朝阳区望京南湖西园222号楼，北京香颂1号楼11层电话：（010）845840618458406284584063传真：（010）84584060-800邮编：100102北京文信会计师事务所有限责任公司专
4、项审核报告正文（1）组织机构：实行董事会领导下的园长负责制。（2）人员构成：幼儿园有11个班，共有幼儿310人。教职工总人数为52人，其中专职人员50人，兼职2人。（3）财务人员2人，配备兼职会计1人（无职称，有会计证）；专职出纳1人（无职称，有会计证）。二、财务情况（一）相关财务、资产管理和票据管理制度的建立情况幼儿园建立了相关的财务管理制度，包括现金管理制度、收费管理制度、支出和报销的审批制度等。（二）截至2012年12月31日，货币资金871,608.01元，其中现金1,575.91元、银行存款870,032.10元。
5、开户银行1个，为中国工商银行北京八里庄支行。（三）幼儿园筹措办学资金的渠道（1）幼儿园筹措的办学资金记入开办资金明细科目中，开办资金100万元，由举办者王慧民、芦爱明、张春玉、谭春、胡艳、和纪云艳投入，于2006年2月存入中国工商银行北京八里庄支行，全部为非国有资金。（2）2012年度收入总额3,218,720.56元，其中提供服务收入为3,174,900.00元，占收入总额的98.64%，其他收入为43,820.56元，占收入总额的1.36%。（四）幼儿园办学经费的使用情况2012年度成本费用总额3,139,075.56元
6、，其中各项成本费用金额及占成本费用总额的比例：业务活动成本203,600.03元，占成本费用总额的6.48%；管理费用2,906,361.35元，占成本费用总额的92.59%；其他费用29,114.18元，占成本费用总额的0.93%。成本费用中公用部分合计979,773.63元，占成本费用总额31.21%；个人部分合计2,159,301.93元，占成本费用总额68.79%。项目业务活动成本管理费用其他费用合计-7-地址：北京市朝阳区望京南湖西园222号楼，北京香颂1号楼11层电话：（010）84584061845840628
7、4584063传真：（010）84584060-800邮编：100102北京文信会计师事务所有限责任公司专项审核报告正文公用部分:118,256.03832,403.4229,114.18979,773.63学习宣传费2,985.55 2,985.55日用品65,561.48 65,561.48医药费828.00 828.00保险费1,765.00 1,765.00劳务费47,116.00 47,116.00办公费91,500.11 91,500.11交通费25,014.00 25,014.00通讯费25,977.
8、07 25,977.07房租费200,000.00 200,000.00水电费10,611.05 10,611.05修理费276,968.80 276,968.80残保金14,398.00 14,398.00固定资产折旧110,371.61 110,371.61摊销19,779.90 19
