河南继元智能科技股份有限公司

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1、河南继元智能科技股份有限公司公开转让说明书（申报稿）推荐主办券商河南继元智能科技股份有限公司公开转让说明书挂牌公司声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。全国股份转让系统公司对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益做出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变

2、化，由本公司自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。1河南继元智能科技股份有限公司公开转让说明书重大事项提示本公司特别提醒投资者注意下列风险及重要事项：一、报告期内存在归属于股东的每股净资产低于1元2014年12月31日公司归属于股东的净资产为17,294,690.86元，公司归属于股东的每股净资产为0.86元/股，2015年12月31日公司归属于股东的净资产为19,110,165.72元，公司归属于股东的每股净资产为0.96元/股，2016年8月31日公司归属于股东的净资产为30,616,304.55元，公司归属于股东的每股净资产为1.02元/

3、股，报告期内公司存在每股净资产低于1元的情况，提请投资者关注。二、公司治理风险有限公司阶段，公司治理制度的建立及运行方面存在一些瑕疵，曾存在未召开定期股东会会议、执行董事和监事未定期向股东会报告工作；监事未切实发挥监督作用；关联交易未经决策审批程序等治理不规范的情形。股份公司成立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了较为完备的内部控制体系，但由于股份公司成立时间较短，公司治理和内部控制体系仍需在生产经营过程中逐步完善。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。三、公司应收账款余额较大的风险2014年末、2015年末和201

4、6年8月末，公司应收账款余额分别为占同期营业收入的比例75.83%、85.05%和101.87%，占流动资产的比例46.45%、68.65%和69.36%，占总资产的比例45.45%、65.14%和56.88%。公司应收账款主要是工程结算过程中确认的工程款债权。应收账款在营业收入、流动资产和总资产所占比重均较大，虽然公司制定了良好的应收账款管理制度，客户基本能按照合同规定的进度付款，但是随着公司项目承揽规模的扩大，未来各期应2河南继元智能科技股份有限公司公开转让说明书收账款余额的绝对金额仍有可能继续上升，可能发生由于客户拖延支付或付款能力不佳，导致付款不及时

5、或应收账款发生坏账的风险，从而影响公司的正常生产经营。四、无真实商业交易背景票据的风险报告期内，公司存在开具部分无真实商业交易背景票据的行为，不符合国家《票据法》的有关规定，可能存在不规范使用票据而承担赔偿责任的风险。五、经营活动现金流量净额较低引起的经营风险公司2014年度、2015年度和2016年1-8月经营活动产生的现金流量净额分别为-139.08万元、-640.29万元和-130.10万元。公司报告期内经营活动产生的现金流量净额为负数的主要原因是公司所处行业为资金密集型行业，在工程项目施工过程中，公司需前期支付投标保证金、履约保证金，垫付工程周转资金

6、及质量保证金等相应款项，而公司按照合同约定比例与客户办理工程款结算，分期收款。因而，公司前期垫付款项较多。由于公司规模相对较小，处于快速成长期，经营性现金支出金额较大，应收账款占款较多，如果公司不能合理安排资金投放，有效提高营运资金周转，未来经营活动现金净流量偏低的现状仍将持续，可能对公司的生产经营和偿债能力带来一定风险。六、因劳务分包不合规受到行政处罚的风险报告期内，公司存在将智能化工程施工中的部分劳务作业分包给不具备劳务分包资质的个人的情况，该分包行为不符合《中华人民共和国建筑法》、《建设工程质量管理条例》及《中华人民共和国建设部关于建立和完善劳务分包制

7、度发展建筑劳务企业的意见》等法律法规的相关规定，公司存在因劳务分包不合规而受到行政处罚的风险。七、实际控制人不当控制风险李志月、张自雨夫妇为公司的实际控制人，两人合计持有公司股票30,000,000股，占公司股本总额的97.72%，能够对股东大会、董事会的决议产3河南继元智能科技股份有限公司公开转让说明书生重大影响，同时，张自雨为公司董事长，李志月为公司董事兼总经理，若未来控股股东、实际控制人利用其实际控制地位和管理职权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营带来风险。八、市场竞争风险智能化工程行业属于完全竞争性行业，但由于市场依然处于成长

8、期，相比传统建筑施工行业具备较高的毛利率，因此也吸引