某地产企业内部审计岗位KPI指标.docx

《某地产企业内部审计岗位KPI指标.docx》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。

1、⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯精品料推荐⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯内部审计关键绩效考核指标KPI考核目的进行风险评估，选内部控制风险择风险最高的领域进行重点审计。保普查的有效性证审计工作的针对性和节约审计成本审计工作计划用一套好的审计计制定的及时性、划来保证公司审计完善性工作的有效性审计项目实施提高工作的严谨性方案的完善性绩效标准未进行风险评估直接进行审计的次数不高于[]次，审计结果证明，风险评估的正确性不低于[]%未按时制定审计计划不超过[]次制定的审计计划发现失误之处不超过[]

2、处，因计划设不合理而造成工作损失的不超过[]次，或为[否决性指标]上级检查发现实施方案不完善的次数不超过[]次审计抽样范围不合理的次数不超过[]次正确运用审计方审计方法运用法，保证查出按照的合理性、充分审计工作程序和方性法应当发现的错误审计现场调查确保数据的真实、的有效性可靠对公司内部控确保公司各项内部制制度进行审控制制度的执行计的力度对公司财务状为公司的财务运行况进行审计的建立良好的监督约经常性、客观性束机制对管理人员进规范管理人员的行行经济责任审为，防止违规现象计的严谨性的发生对公司资产进保证公司资产的保行

3、审计的力度值、增值内部控制问卷、流程图和文字叙述、符合性测试、实质性测试等审计方法运用不恰当的次数不超过[]次，因此造成审计结果无效[否决性指标]审计方法运用不充分造成审计结果无效[否决性指标]未按计划进行现场调查的次数不高于[]次；应收集的信息、资料的遗漏率不超过[]%未按期进行内部控制制度审计的次数不超过[]次未能定期进行财务审计的次数不超过[]次未能按时按规定进行审计的次数不超过[]次未定期进行资产审计的次数不超过[]1⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯精品料推荐⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯

4、⋯⋯⋯⋯⋯因未能有效监督造成所选供应单位不合乎规定的次数不超过[]次，保证所选的供应商因未能有效监督造成采购问题的发生次数不高于[]次，或涉及采购金额不高于[]元，对采购过程的合乎公司要求，采或[否决性指标]监督力度购活动按时、按质、有关单据抽审率不低于[]%；按价、按量完成采购价格不高于正常市场价格[]%；质量问题不高于[]%，严重事项为[否决性指标]对招标过程的确保招标过程的规招标文件抽审率不低于[]%；监督力度范招标过程出席率不得低于[]%对项目进行事保证整个项目运作未能按照规定时间进行审计的次数不超过前

5、、事中、事后的过程都要经过认[]次，审计的经常性、真的审计程序现场审计次数不得低于[]次规范性审计工作规程确保工作的程序合因为审计工作规程不规范造成影响工作质量的执行度规的次数不超过[]次审计通知书下保证审计工作开展未按时下达率不超过[]%达的及时性的有序性审计报告的完因工作疏忽由上级领导检查发现审计报告中存有重要失误或不清之处不高于[]处备性、合理性、明确工作结果审计报告通过率不低于[]%及时性审计报告未按时提交的次数不超过[]次审计过程中汇确保问题及时发审计报告上报时间与审计日程的同步率不低报的及时性现，及

6、时处理于[]%审计处理决定保证审计工作过程因疏忽未按时下达处理决定的次数不超过的及时下达率的完整[]次，或[否决性指标]审计决定的督确保审计工作的最因未能及时有效督促决定执行的发生率不超促执行率终效果过[]%，或[否决性指标]确保审计过程中各因工作疏忽由上级领导检查发现审计工作底审计工作底稿稿中存有重要遗漏、失误或不清之处不高于项工作的完整、充的完备性[]处分、恰当对各项审计工保证整个审计工作各项审计工作的复审率不低于[]%，作复审的严密的科学、合理未能及时审查出的问题不超过[]处性审计报告完成保证完成审计报告

7、完成审计报告数与完成审计项目数比较，按率时完成率不低于[]%审计资料、文件归档审计资料出现缺失、遗漏的件数不高于加强档案管理[]件，的完备性涉及重要性资料遗失时为[否决性指标]2