计划值管理培训材料ppt课件.ppt

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1、一、计划值管理相关内容二、计划植管理与成本管理的关系三、作业长与计划值管理的关系四、宝钢计划值管理的基本情况五、攀钢钒计划值管理推进计划六、相关概念介绍2010年10月11、计划值管理相关概念2、计划值的制定及修订3、计划值的完成管理2一、计划值管理⒈定义⒉特点⒊管理项目体系构成⒋原则⒌作用3计划值管理是指为正确运用计划值而开展的一切业务的总称。计划值是指在企业内部共同认识的基础上，由企业统一规定的生产、技术、预算等方面重要的管理基础数值，计划值综合值是指为适应各项管理的需要，结合品种、结构，在计划值的基础上得到的综合指标值。计划值的定义可从以下三个方面理解：1、计划值是企

2、业共同认识的基础上产生的。也就是说计划值是从公司整体管理需要出发，而不是某个单元(作业区)所认定的，故它是企业比较重要的基础数值。2、计划值是管理基础数值，是各项管理的基准值。3、计划值是最小的基准数值。随着管理深入和数据收集手段的不断进步，计划值不断完善项目体系，使其成为能揭示各项因素相互之间关系的数值。因此，计划值从其内涵来说也就是标准值。1.定义42.计划值管理的特点⑴反映生产单元运行状况及生产能力。⑵运用精度分析理念，实行例外管理。⑶寻找、收集预算因子。⑷通过差异分析，及时揭示生产、经营管理中的薄弱环节。⑸计划值具有真实性、唯一性及权威性的特点。5管理中心项目类别计

3、划值项目计划值分项计划值项目体系构成计划值项目构成分类明细产品名称、定义、计算方法3.计划值项目体系构成6⑴管理中心按计划值指标属性及责任归属细分的基础管理单位。即按各工序生产成本中心或生产线：例如炼钢工序可以分为脱硫提钒成本中心(脱硫产线、提钒产线)、炼钢成本中心、精炼成本中心(方坯、板坯精炼产线)、方坯成本中心、板坯成本中心。辅助、管理性成本中心由于受结算和费用分摊影响，不列入计划值管理范畴。⑵项目内容计划值项目内容主要包括项目名称、项目定义、计算方法（即子项、母项）。7收得率类生产能力类能源消耗类物资消耗类效率类质量类计划值项目构成分类机组收得率……电耗煤气消耗……小

4、时产量……备件、轧辊消耗耐材消耗……有效作业率…...⑶项目类别原料成份产品质量指标..生产部财务部设备部技质部8（1）充分利用L1、L2、L3及MIS系统及整体产销系统等网络信息平台，建立公司管理基础数值数据库，并进行数据挖掘。（2）根据公司生产经营管理目标，依据生产工序、设备配置、技术管理等不同结构，选定与生产、技术、预算等关系密切，并在生产实际操作中有明显意义的重要项目。（3）计划值指标是管理中心直接消耗数据，不是分配的结果。选定的计划值项目及分项应是能与实绩相比较、并能作定量分析的项目，定性管理的指标不列入计划值项目。（4）项目为企业编制各种计划或标准所需要的共同的

5、重要项目。（5）指标值具有先进性和合理性：计划值制订时体现技术进步和资产投入等方面因素，具有先进性；计划值必须具有一定的客观精确度，当连续出现偏差，应加以修正。（6）效益最大化：计划值管理中单个指标最优服从综合指标最优，数量指标最优服从价值指标最优，单个作业最优服从价值链最优。4、计划值管理－原则95.计划值管理的作用对计划值实施集中一贯的管理，及时快速反应公司生产状况。提高各种计划编制保证整个企业生产均衡的前提下提高效率、精确度和相互的协调性企业生产水平、技术水平、质量水平和经济效益10二、计划值的制定及修订1.制定、修订时间与周期2.计划值水平的确定3.计划值的期中修改

6、4.计划值修订中的差异（精度）分析5.计划值的审议、批准和下达111.计划值制定、修订时间与周期计划值的修订,原则上一年一次，如遇重大工艺变化或其他特殊情况，可进行临时进行修改。122.计划值水平的确定技术开发成果的应用生产工艺改善操作技术改善质量改进设备改善等以实绩值为基础生产条件变化对象期内人的主观能动性的充分发挥所可能产生的改善不留余量地如实制定133计划值修改的条件年初修改仅限于下述场合或相当于下述的场合：①生产状况发生重大变化；②设备进行了重大改造；③操作技术、管理水平显著提高；④改变了生产工艺、技术标准；⑤当工序产品结构发生较大变化，影响计划值发生偏差。144.

7、修订中的差异（精度）分析上期计划值历史均值下期预计计划值差异分析超精度修改审议等下期计划值不超精度必修改项目156.计划值的审议、批准和下达⑴二级单位（中心）组织对本部门的计划值进行审议，并经二级单位(中心)主管领导签字同意后送公司相关主管部门。⑵公司主管部门负责汇编供计划值推进小组审批用的资料。⑶计划值由计划值推进小组审议批准后下达。16三、计划值的完成管理1.定义2.内容3.特点4.实施171.计划值完成管理的定义为检查计划值是否准确可信，为给修订计划值提供准确的实绩数值，必须对计划值的完成情况进行跟踪管理，简