XX农村商业银行股份有限公司关联交易管理办法.pdf

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1、.***农村商业银行股份有限公司关联交易管理办法第一章总则第一条为强化***农村商业银行股份有限公司（以下简称“本行”）关联交易的管理和风险控制要点，加强审慎经营，规范本行关联交易行为，控制关联交易风险，保护存款人和其他客户的合法权益，确保本行安全、稳健运行，特制定本办法。第二条本办法适用于本行各种关联交易行为。第二章概念定义第三条关联交易:是指本行与关联方之间发生的转移资源或义务的下列事项：1、授信；2、资产转移；3、提供服务；4、中国银行业监督管理机构规定的其他关联交易。包括并不限于：第四条控制：是指有权决定本行、法人或其他组织的人事、财务和经营决策，并可

2、据以从其经营活动中获取利益。第五条共同控制：是指按合同约定或一致行动时，对某项经济活动所共有的控制。第六条重大影响：是指不能决定本行、法人或其他组织的人事、财务和经营决策，但能通过在其董事会或经营决策机构中派出人员等方式参与决策。第七条关联方：本行的关联方包括关联自然人、法人或其他组织。本文件所称法人或其他组织不包括商业银行1/12.第八条本行的关联自然人包括：1、本行的内部人，包括本行的董事、高级管理人员、有权决定或者参与本行授信和资产转移的其他人员；2、本行的主要自然人股东，即指持有或控制本行5%以上股份或表决权的自然人股东。自然人股东的近亲属持有或控制的

3、股份或表决权应当与该自然人股东持有或控制的股份或表决权合并计算；3、本行的内部人和主要自然人股东的近亲属，本办法所称近亲属包括父母、配偶、兄弟姐妹及其配偶、成年子女及其配偶、配偶的父母、配偶的兄弟姐妹及其配偶、父母的兄弟姐妹及其配偶、父母的兄弟姐妹的成年子女及其配偶；4、本行的关联法人或其他组织的控股自然人股东、董事、关键管理人员，本项所指关联法人或其他组织不包括本行的内部人与主要自然人股东及其近亲属直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织；5、对本行有重大影响的其他自然人。第九条本行的关联法人或其他组织包括：1、本行的主要非自然人股东，即指能够直

4、接、间接、共同持有或控制本行5%以上股份或表决权的非自然人股东；2、与本行同受某一个企业直接、间接控制的法人或其他组织；3、本行的内部人与主要自然人股东及其近亲属直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织；4、其他可直接、间接、共同控制本行或可对本行施加重大影响的法人或其他组织。2/12.第三章职责与权限第十条董事会关联交易管理职责与权限：1、对本行特别重大关联交易进行审批；2、向股东代表大会就关联交易管理制度的执行情况以及关联交易情况做出专项报告，披露关联交易情况。第十一条监事会关联交易管理职责与权限：1、负责全行重大和特别重大关联交易进行监督；2

5、、负责对与本行董事、高级管理人员有关联关系的关联交易进行监督。第十二条风险管理与关联交易控制委员会关联交易管理职责与权限：1、认定全行的关联方，并向董事会报告；2、负责关联交易的管理，控制关联交易风险；3、负责对本行重大关联交易进行审批，对特别重大关联交易进行审议后提交董事会审批；4、负责全行关联交易的备案管理。第十三条授信管理委员会关联交易管理职责与权限：1、负责全行对超出授信评审部审批权限的一般关联交易的授信审批；2、对全行重大及特别重大关联交易进行审议，报风险管理与关联交易控制委员会审议审批。第十四条合规与风险管理部关联交易管理职责与权限：1、对关联方进

6、行初审，报风险管理及关联交易控制委员会认定；2、按季度对关联方进行统计分析，并报送行领导、风险管理及关联交易控制委员会、董事会、监事会，以及银监部门。第十五条授信评审部关联交易管理职责与权限：3/12.对全行的关联交易进行审查，报授信管理委员会审议审批。第十六条内部审计部关联交易管理职责与权限：对关联交易进行专项审计，并将审计结果报告董事会和监事会。第四章原则与基本规定第十七条关联交易原则1、诚实信用及公允原则；2、商业原则：本行关联交易须按照商业原则，以不优于对非关联方同类交易的条件进行交易；3、回避原则：关联方应在就涉及关联方的交易进行决策时回避。第十八条

7、本行关联交易须遵守法律、行政法规、国家统一的会计制度和有关的银行业监督管理规定。第五章关联交易方的确定第十八条本行的关联方包括关联自然人、法人或其他组织。本办法所称法人或其他组织不包括商业银行。1、本行的关联自然人包括：（1）本行的内部人，包括本行的董事、高级管理人员、有权决定或者参与本行授信和资产转移的其他人员；（2）本行的主要自然人股东，即指持有或控制本行5%以上股份或表决权的自然人股东。自然人股东的近亲属持有或控制的股份或表决权应当与该自然人股东持有或控制的股份或表决权合并计算；（3）本行的内部人和主要自然人股东的近亲属，本办法所称近亲属包括父母、配偶、

8、兄弟姐妹及其配偶、成年子女及其配偶、配