盘点损耗制度.doc

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1、盘点管理制度一、目的为加强公司内部管理，及时掌握公司存货、财务及财产的准确数量，保证公司各项资产的安全、完整，同时也使盘点工作规范化，特制定本制度。二、原则1．真实：盘点所有的点数、资料必须是真实的，不允许作弊或弄虚作假，掩盖漏洞和失误。2．准确：盘点的过程要求准确无误，无论是资料的输入、陈列的核查、盘点的数目，都必须准确。3．完整：所有盘点过程的流程，包括区域的规划、盘点的原始资料、盘点点数等，都必须完整，不要遗漏区域、遗漏商品。4．清楚：盘点过程属于流水作业，不同的人员负责不同的工作，所以所有资料必须清楚，人员的书

2、写必须清楚，货物的整理必须清楚，才能使盘点顺利进行。5．团队精神：盘点是公司全体人员都参加的核查货物的过程，为缩短盘点时间，公司各个部门都必须有良好的协调配合意识，保证盘点工作的顺利进行。三、职责划分1、总盘人：由商品主管担任2、盘点人：由总盘人指派员工担任，负责公司卖场的盘点工作。3、复盘人：由总盘人指派员工担任，负责盘点数据复核工作。4、抽盘人：四、盘点方式一览表盘点方式相关说明从时间上划分定期盘点主要是指在月末、年中、年底的固定日期盘点，它能够对库存的货物进行全面的盘点，盘点准确性高，但原则上盘点时必须停止营业。

3、月盘可根据停止营业后进行盘点工作，临时盘点可以根据公司的需要随时进行从工作需要上划分全面盘点对卖场全部商品逐一盘点部分盘点对有关商品的库存进行盘点五、月末盘点1．月末盘点应采取全面盘点方式，如因特殊原因无法全面盘点时，应呈报总盘人核准后，可改为部分盘点方式进行，但需要书面申请并由总盘人签字同意。2．盘点期间原则上暂停卖场营业。3．盘点物品时，盘点人应按事先确定的方法进行盘点并依据盘点实际数量作详实记录并由盘点人、复盘人复核签字确认。5．复盘结果交予统计进行数据整理，并由抽盘人进行抽盘的检查工作。6．抽盘完毕，《盘点统计

4、表》必须经总盘人、抽盘人、复盘人、盘点人签名确认，一经确认不得更改。7．盘点完毕，统计员应将《盘点统计表》汇总并编制《盘点盈亏报告表》，《盘点盈亏报告表》一式两联，第一联卖场保留，第二联送财务部，供核算盘点盈亏金额，卖场将原始《盘点统计表》存档。六、盘点要求1、盘点工作必须统一领导，事先制订计划，做好组织工作。2、负责盘点的有关人员在进行盘点前要明确自己的职责及工作任务，事先做好准备。3、盘点工作要连续进行，原则上负责盘点各有关人员不准请假，若有事需离开，应事先请假，获准后方可离开，各有关人员不得擅自离开岗位。4、所有

5、盘点事项都以静态盘点为原则5、盘点应精确计量，避免用主观的目测方式，应于确定每种商品的数量后再继续进行下一项，盘点后不得随意更改。6、盘点使用报表内所有栏目若有修改处，须经盘点有关人员签认后生效，否则应追究其责任。7、盘点数据必须真实、可靠，盘点方法必须科学，程序必须规范。8、盘点开始至工作结束期间，各组盘点人员均受总盘人指挥监督。9、盘点过程中发现问题或遇到困难，需及时汇报。10、盘点时，盘点人、复盘人依据实际盘点数，详实记录于《盘点统计表》，并于该表上签名确认无误，交予统计员进行数据整理。11、盘点数据必须当日完成

6、供抽盘人进行抽查作业12、盘点结束后由各组负责人向总盘人报告，经核准后才能离开岗位。13、在盘点各项工作结束后，商品部需打印出《盘点盈亏报告表》一式两联，卖场填写数额差异原因的说明，商品部审核后第一联送财务供核算盘点盈亏金额，第二联卖场自存作为库存调整的依据。七、盘点奖惩1、卖场货品出现丢失情况下按照内部购买价进行赔偿比例如下：店长30%导购主管30%导购(2人)40%价签误差赔偿制度：库房人员承担60%，卖场导购承担40%2015年3月4日