商业银行负债业务管理PPT课件.ppt

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1、第三章商业银行负债业务管理商业银行管理学本章目录学习指引§3.1商业银行负债业务管理的性质与构成§3.2商业银行存款管理§3.3商业银行借入资金的管理§3.4案例分析复习思考题学习指引主要内容：商业银行负债的性质、构成；商业银行存款管理的目标、存款的成本管理与商业银行存款的定价；商业银行借入资金的渠道与借入资金时应考虑的因素。学习重点：商业银行负债的性质；商业银行负债的构成；历史数据加权平均成本法、边际成本法以及预计加权平均成本法在商业银行存款成本计算中的应用；商业银行借入资金应考虑的因素。§3.1商业银行负债业务管理的性质与构成本节主要知识点：

2、商业银行负债的性质商业银行负债的构成一、商业银行负债的性质商业银行负债的性质可归纳如下：负债是银行满足流动性需要的重要手段负债的规模和结构决定其资产的规模和结构负债构成社会流通中的货币量负债是银行的主要资金来源二、商业银行负债的构成商业银行负债的构成可以从不同角度去考察。按负债的内容分各项存款各种借款其他负债按负债的流动性分流动负债应付债券其他长期负债各项存款我国对存款的分类按存款资金性质及计息范围划分：财政性存款和一般性存款按存款期限长短划分：活期存款和定期存款按存款对象不同划分：单位存款和个人存款按信用性质划分：原始存款和派生存款国外常见的存款分

3、类传统种类：包括活期存款、定期存款、储蓄存款。创新种类：包括可转让支付命令账户、自动转账服务账户、超级可转让支付指令账户、货币市场账户、个人退休金账户。各种借款同业借款同业拆借抵押借款转贴现回购协议向中央银行借款再贴现再贷款其他负债发行大额可转让定期存单（CDs）面额大（以百万美元为计算单位）存期短（1～6个月）流动性好（可以转让）发行采取无记名方式发行金融债券结算占用他人资金商业银行负债构成图银行负债按负债内容分按负债流动性分各项存款各种借款其他负债流动负债应付债券其他长期负债商业银行负债构成图§3.2商业银行存款管理本节主要知识点：商业银行存款管

4、理的目标商业银行存款的成本管理商业银行存款的定价一、商业银行存款管理的目标保持存款的稳定性降低存款的成本率提高存款的增长率商业银行存款管理的目标（续）1、对当前银行要求职工揽存的看法：存款立行对吗？2、“对商业银行来说存款越多越好”，你认为这句话对吗？二、商业银行存款的成本管理商业银行存款成本的构成利息成本营业成本资金成本可用资金成本率存款加权平均成本率边际成本商业银行存款成本的管理(续)边际成本方法预计加权平均成本方法商业银行存款成本的计算历史数据加权平均成本方法历史数据加权平均成本方法历史数据加权平均成本方法的运用以表3-1为例说明该方法的运用根

5、据表3-1的数据资料，计算有关负债的历史加权成本历史数据加权平均成本方法(续)边际成本方法边际成本方法的运用以表3-2为例说明该方法的运用从表中可以看出，由于边际收益率高于边际成本率，银行净收益额不断提高，直到资金成本率达到5.5%为止。在这个利率下，净收益达到了顶峰。但当超过这一资金成本率时，银行尽管能筹集到更大规模的资金，但因边际成本率高于边际收益率，使得银行净收益逐步减少。在给定的假设和预测条件下，5.5%的资金成本率是该银行的合理选择。预计加权平均成本方法预计加权平均成本方法的运用以表3-3为例说明该方法的运用根据表3-3计算加权平均预计成本

6、率和盈利资产收益率三、商业银行存款的定价商业银行存款定价方法目标利润定价法边际成本定价法市场渗透定价法高层目标定价法价格表定价法目标利润定价法目标利润定价法公式某项存款利率=该项存款的营业成本率+目标利润率目标利润定价法核心核心在于要严格测算各种存款的营业成本。测算各种存款营业成本时，不仅要计算存款部门直接营业成本，而且要将全行的一些间接成本合理分摊到存款部门。如果商业银行的成本管理深入而细致，使用这种方法有其优势：既目标明确，又有机动余地（下限是保本，上限是保本加目标利润）。边际成本定价法计算公式边际成本=总成本变动额=新利率×新利率下吸收的存款量

7、-旧利率×旧利率下吸收的存款量边际成本率=总成本变动额÷存款增量市场渗透定价法概述这是一种至少在短期内不强调利润对成本的弥补，而主要以迅速扩大存款市场份额为目标的一种定价方法。采取这种策略的银行主要通过提供明显高于市场水平的高利率，或者向客户收取远远低于市场标准的费用来吸引更多的客户。这种方法有助于银行快速扩张，但通常是以利润的严重损失为代价的。高层目标定价法概述这种方法针对客户中高存款余额者设计。银行家利用精心设计的广告方案，向事业有成的专业人员、业主及其他高收入家庭提供全方位的金融服务并收取较高的费用，而对其他存款账户，尤其是那些低余额高进出的账

8、户按照盈亏平衡原理定价。这种方法的优点是可以抓住存款大户，控制小额存款，有利于控制成本，获取较高盈利，但其缺