内部审核控制程序.pdf

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1、.1目的为确保公司质量、环境、职业健康安全管理体系的有效性和符合性，并及时采取纠正和预防措施，以实现持续改进。2范围适用于本公司质量、环境、职业健康安全体系的各过程审核。3定义3.1审核范围：审核的活动和过程以及所覆盖时期的描述。3.2审核准则：用作与审核证据进行比较的依据。3.3审核证据：与审核准则有关的并且能够证实的记录、事实陈述或其他信息。3.4审核发现：将收集到的审核证据对照审核准则进行评价的结果。4职责4.1管理者代表a)批准审核方案和年度内审计划及审核实施计划；b)批准内部质量/环境/职业健康安全管理体系审核报告；c)领导内部

2、质量/环境/职业健康安全管理体系审核工作；d)指定内审组长；e)审批对内审中发现的不合格项制定的纠正和预防措施，并对措施的实施进行监督和验证。4.2管理部a）编制审核方案及年度内审计划；b）负责内审活动的组织和协调工作；负责年度审核计划的编制。4.3内审组长a)制定审核实施计划，准备工作文件，布置审核员工作；b)主持审核会议，控制现场审核实施，使审核按计划和要求进行；c)确认内审员审核发现和不合格项报告；d)提交审核报告，向受审核方提出改进建议和要求；e)整理审核实施中形成的所有文件，并做好分发、归档工作。4.4内审员a）负责编制所审核项

3、目的检查表，并按审核计划和检查表的要求，实事求是、客观公正地履行审核。b）认真观察、收集、分析与审核的质量/环境/职业健康安全体系有关的客观证据，并作好审核记录。.'.c）向内审组长如实报告审核结果，提交所承担审核项目的不符合性报告，对其不符合项纠正预防措施和结果予以跟踪、验证。5工作流程图见附件6程序6.1年度审核计划的编制6.1.1管理部于每年1月份编制出当年的质量/环境/职业健康安全《年度审核计划》，确定审核的时间、部门（或要求）。6.1.2《年度审核计划》经管理者代表批准后生效。6.2内审小组6.2.1内审成员资格:质量/环境/职

4、业健康安全内训审员培训考试合格，且持有证书者。6.2.2内审员不能审核本部门的工作，以保持其独立性和公正性；6.2.3内审员还须掌握相应的业务知识，熟悉相关业务工作。6.2.4每次审核时，内审小组成员不得少于两人。6.2.5每次审核时的内审小组成员由审核组组长负责发起、联系及协调。6.3审核实施的策划6.3.1每次审核实施的前三周，管理者代表委任内审组长，组长负责对整个内审过程进行策划，并编制《审核实施计划》，交管理者代表批准。计划的编制要具有严肃性和灵活性，其内容主要包括：a）审核目的、范围、方法、依据；b）内部审核的工作安排；c）审核

5、组成员；d）受审时间、地点；e）受审部门及审核要点；f）预定时间，持续时间；g）开会时间。6.3.2实施计划应细化到所审核部门覆盖的要素或过程；6.3.3实施计划应在审核前十天，由审核组组长发至各被审核部门，若有异议时应与内审组长协商修改。6.4审核方式6.4.1本公司审核方式分为下列二种：6.4.1.1定期审核：每年至少一次，由管理部依据批准后的年度内审计划组织实施。.'.6.4.1.2审核：参照手册中临时审核的时机，由管理部提出申请，经管理者代表批准，由管理部组织进行审核工作。6.5审核实施6.5.1编制检查表6.5.1.1审核前，内

6、审员应编制《内审检查表》，检查表应突出审核区域的主要职能，选择典型关键的问题。6.5.1.2检查表应覆盖质量/环境/职业健康安全管理方面的全部职能，包括五大相关方的一些要求。6.5.1.3检查表使用一段时间后应形成相对稳定的内容，作为标准检查表，为以后内审提供参考。6.5.2内审首次会议6.5.2.1参加会议人员：内审组人员和受审核部门负责人及有关人员参加，与会人员填写《内审会议签到表》，并由内审组保留会议记录。内审组长主持会议。6.5.2.2会议内容：由组长介绍内审目的、范围、依据、方式、组员和内审日程安排及其他有关事项。6.5.2.3

7、规模较小、时间较短或常规性内审，可不召开首次会议，是否需要召开由内审组长决定。6.5.3现场审核6.5.3.1现场审核原则a)以客观事实为依据的原则；b)标准与实际核对的原则；c)依次递进审核的原则：实际有没有、做没做、做得怎样三个方面依次递进；d)独立公正原则。6.5.3.2收集客观证据a)内审员应根据《审核实施计划》、《内审检查表》有目的、有重点地收集客观证据；b)内审员采用访问、面谈、查阅文件和记录、观察现场和验证等方式收集证据；c)内审员应将收集的客观事实及时分析，形成审核证据并记录，避免事后追忆；d)应特别注意识别并指出改进的机

8、会，提出改进的建议。6.5.4审核发现审核组应将审核发现的事实与审核准则进行比较，确定不符合事实，并及时通报受审核部门。6.5.5编制不合格项报告6.5.5.1内审员对审核发现进行评审后编制《