九章存款货币银行课件.ppt

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1、第九章　存款货币银行教学安排★商业银行的基本理论(类型、组织、经营原则)★商业银行的主要业务与经营管理(资产、负债、中间业务、创新、经营管理)★商业银行与信用货币创造第一节商业银行概述一、商业银行的主要类型1、职能分工型商业银行只能在法定范围内经营银行性业务的商业银行。2、全能型商业银行可以经营所有金融业务并提供全方位金融服务的商业银行一、商业银行的主要类型分业经营：指在金融机构体系中，各个金融机构从事的业务具有明确的分工，各自经营专门的金融业务，在这种模式下,只有商业银行能够吸收使用支票的活期存款。混业经营：在这种模式下的商业银行可以经营一切银行业务

2、，包括各种期限的存贷款业务、证券业务、保险业务、信托业务等。第一节商业银行的概述二、商业银行的组织形式指商业银行在社会生活中的存在形式。根据分支机构的设置及其相互关系的不同，商业银行分为：1、单一银行制：也称单元银行制，是指业务只由一个独立的银行机构经营而不设任何分支机构的银行组织制度。目前只有美国还部分地采用这种模式。二、商业银行的组织形式2、总分行制：银行在大城市设立总行，在本市及国内外各地普遍设立分支行并形成庞大银行网络的制度。总行制是指总行除管理控制各分支行外，本身也对外营业。总管理处制是指总管理处只管理和控制分支行，不对外营业，总管理处所在地

3、另设对外营业的分支行二、商业银行的组织形式实行分支行制的国家比较多，有代表性的是英国，英国只有十家商业银行，其中规模最大的有四家，即巴克莱银行、米兰银行、劳合银行、国民西敏士银行，共有分支机构一万多家，总存款额占整个银行体系的70%二、商业银行的组织形式集团银行制：又称持股公司制，就是由某一集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的若干银行。实行集团银行制最突出的国家是美国。二、商业银行的组织形式连锁银行制：指由某一个人或某一个集团购买若干家独立银行的多数股票，从而控制这些银行的组织形式。这些被控制的银行在法律上是独立的，但实际上其所有权却控制在

4、某一个人或某一个集团手中，其业务和经营管理被控制。体制类型优点弱点单一银行制可避免垄断，实现充分竞争；有利于促进地方经济的发展不利于分散风险，难以取得规模经济效益，资金集聚与运用受限，不利于国际竞争总分行制有利于设备现代化与规模经济，充分有效积聚运用资金，分散风险，便于监管，国际竞争力强易于形成垄断，金融集中度高，对地方经济支持不力，内部矛盾较多，易出现低效率控股公司制用少量资本可支配大量资金，可增强集团实力，扩大市场份额，提高抵御风险的能力，国际竞争力强易形成垄断集中，不利于开展竞争和灵活经营，内部协调困难，连带风险大连锁银行制同控股公司制同控股公司

5、制，并因没有股权公司，扩张受限制三、商业银行的功能信用中介变小为大，变短为长支付中介社会支付体系的中心。信用创造金融服务四、商业银行业务发展的趋势●负债种类与方式多样化;●资产业务创新与资产证券化;●其他业务创新与服务领域的扩展.第二节商业银行的主要业务一、商业银行的资产负债表商业银行的资产负债表是综合反映其在某一特定日期的财务状况的报表。通过对商行资产负债表的内容和结构的介绍，不仅有助于了解商行的资金来源状况、资产总量及结构，掌握商行的主要业务，而且有助于理解商行的经营原则。资产部分负债部分现金资产库存现金存款准备金同业存款在途资金贷款工商业贷款个人

6、贷款不动产贷款其他贷款投资政府债券其他有价证券固定资产其他资产资本帐户认定资本资本盈余（股票盈余）资本储备金未分配利润存款活期存款储蓄存款定期存款借款向中央银行借款同业拆借其他借入资金其他负债一、商业银行的资产负债表商业银行资产负债表的特点：固定资产占总资产的中很小自有资本比重较低（1）认定资本，是持股者在银行初次发行股票时所认购的股本。（2）净利润，未分配给持股者的积累资金，在银行倒闭而进行财产清理时，这部分资金可供持股者分配。有三部分组成：资本盈余；准备金；未分配利润。巴塞尔协议1987年12月10日“十国集团”（美、英、法、日、德、加拿大、瑞典、

7、意大利、荷兰、比利时）加上瑞士和卢森堡在巴塞尔召开12国中央银行行长会议，讨论加强对经营国际业务的商业银行的资本及风险资产的监管问题，目的是防止银行的过渡竞争，保证商业银行的稳健经营。会上通过的协议经修改1988年7月在巴塞尔签署。巴塞尔协议的资本规定1、核心资本核心资本包括实收资本和公开储备。核心资本的价值相对稳定，对银行的盈利水平和竞争能力影响极大。（1）实收资本主要包括已发行并完全缴足的普通股和非累计优先股。（2）公开储备包括保留利润、股票发行溢价、普通准备金的增加值。巴塞尔协议的资本规定2、附属资本附属资本总额不得超过核心资本。（1）非公开储备

8、（2）重估储备，固定资产和手持证券价值的重新估价。（3）普通准备金/普通呆帐准备金，用于防备目