会计电算化第10章ppt课件.ppt

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1、第10章用友ERP固定资产管理冯自钦管理与经济学院第一节用友ERP固定资产管理概述固定资产：是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用年限超过一年并且单位价值较高的有形资产，它是企业从事生产经营活动的重要物质条件。一、固定资产管理系统的基本功能（一）初始设置（二）业务处理（三）计提折旧第一节用友ERP固定资产管理概述二、固定资产管理系统与其他系统的关系固定资产管理系统与总账的关系：增加资产、减少资产以及原值和累计折旧的调整、折旧计提都要将有关数据通过记账凭证的形式传输到总账系统，同时通过对账保持固定资产账目

2、的平衡。固定资产管理系统与UFO报表系统的关系：固定资产管理系统向UFO传递数据（如图10-2）图10-1固定资产管理系统与总账和UFO报表系统的关系第一节用友ERP固定资产管理概述三、固定资产管理系统的操作流程固定资产管理系统的操作流程如图10-2。图10-2固定资产管理系统的操作流程第二节用友ERP固定资产系统初始设置一、系统初始化系统初始化：是使用固定资产系统管理资产的首要操作，是根据企业的具体情况，建立一个适合企业需要的固定资产子账套的过程。系统初始化的内容主要包括：约定及说明、启用月份、折旧信息、编码方式、账

3、务接口和完成。（一）约定及说明：提供使用固定资产系统的基本约定，包括基本原则等。（二）启用月份：用来查看本账套固定资产开始使用的年份和会计期间。（三）折旧信息：系统提供常用的五种方法：平均年限法（一）、平均年限法（二）、工作量法、年数总和法、双倍余额递减法。选择折旧分配周期以便按期计提折旧。（四）编码方式：资产类别是企业根据管理和核算的需要给固定资产所做的分类，可参照国家标准或自己的需要建立分类体系。资产类别编码最多可设置4级10位，可以设定每一级的编码长度。系统推荐采用国家规定的4级6位（2112）方式。第二节用友E

4、RP固定资产系统初始设置（五）账务接口：账务接口主要包括与账务系统进行对账和在对账不平情况下是否允许固定资产月末结账两种，需要填制固定资产科目和累计折旧科目。（六）完成：初始化设置完成后，界面显示已定义相关的内容，检查无误后可点击“完成”按钮保存，但一旦设置完成，退出初始化向导后是不能修改的，如果要改，只能通过“重新初始化”功能实现，重新初始化将清空对该账套所做的一切工作。[操作步骤]在业务选项卡中，执行“财务会计”→“固定资产”命令，弹出“是否进行初始化？”提示信息，单击“确定”，打开“固定资产初始化向导”对话框，单

5、击“下一步”进入“启用月份”界面，单击“下一步”，进入“折旧信息”界面，设置后单击“下一步”进入编码方式界面，设置好编码方式后单击“下一步”进入“账务接口”界面，选中“与账务系统进行对账”复选框、“在对账不平情况下允许固定资产月末结账”复选框、设置固定资产和累计折旧科目，单击“下一步”，检查设置是否正确，如果正确单击“完成”，如果不正确，单击“上一步”进行修改。第二节用友ERP固定资产系统初始设置图10-3固定资产初始化界面第二节用友ERP固定资产系统初始设置二、基础设置基础设置包括：选项、部门对应折旧科目、资产类别、

6、增减方式、使用状况、折旧方法设置。（一）选项设置选项中包括四个选项卡：基本信息、与账务系统接口、折旧信息、其他。“基本信息”不能修改，只显示账套号、账套名、使用单位、是否计提折旧、账套启用日期等信息。“与账务系统接口”包括与账务系统进行对账选项、固定资产对账科目、累计折旧对账科目、对账不平下允许固定资产月末结账选项、业务发生后立即制单选项、月末结账前一定要完成制单登账业务选项、固定资产缺省入账科目、累计折旧缺省入账科目。“其它”包括资产类别编码方式、固定资产编码方式等。[操作步骤]在固定资产管理系统中，执行“设置”→“

7、选项”命令，打开“选项”对话框，分别点击“基本信息”、“与账务系统接口”、“折旧信息”、“其他”选项卡”进行相应的浏览和设置，点击“确定”。第二节用友ERP固定资产系统初始设置图10-4与账务系统接口选项对话框图10-5折旧信息选项对话框第二节用友ERP固定资产系统初始设置（二）部门对应折旧科目设置资产计提折旧后必须把折旧数据归入成本或费用项目，根据不同使用者的具体情况，可按部门归集，也可按类别归集。部门折旧科目的设置就是为部门选择一个折旧科目，以便在录入卡片时自动显示折旧科目。在生成部门折旧分配表时，每一部门内按折旧

8、科目汇总，从而制作记账凭证。[操作步骤]（1）在固定资产管理系统中，执行“设置”→“部门折旧对应科目”命令，打开“部门编码表”对话框。（2）选中相应的部门，单击“修改”，输入折旧科目名称，如“管理费用”、“制造费用”、“销售费用”、“在建工程”等，点击“保存”，反复操作直到全部部门设置完成。第二节用友ERP固定资产系统初始设置图1