会计电算化第12章ppt课件.ppt

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1、第12章用友ERP应付账款管理冯自钦管理与经济学院第一节用友ERP应付账款系统概述应付账款：是指因赊购商品或接受劳务而发生的将要在一定时期内支付的款项。一、应付账款管理系统的基本功能（一）设置（二）日常处理（三）单据查询（四）账表管理（五）其他处理第一节用友ERP应付账款系统概述二、应付账款管理系统与其他系统的关系图12-1应付账款管理系统与其他系统的关系第一节用友ERP应付账款系统概述三、应付账管理系统的操作流程图12-2应付账款管理系统的操作流程第二节用友ERP应付账款系统初始化一、账套参数设

2、置由于有些参数在系统使用以后不能修改，所以在进行参数设置时要结合本单位的实际情况慎重选择。账套参数设置在系统提供的“选项”功能上进行，可分为：常规、凭证、权限和预警。（一）常规选项：应付款核销方式、单据审核日期依据、汇兑损益方式、应付账款核算模型、是否自动计算现金折扣、是否进行远程应用、是否登记支票、修改税额是否反算税率等选项。（1）应付款核销方式：按单据和按产品两种。按单据核销是指系统将满足条件的未结算单据全部列出，由操作员选择要结算的具体单据进行核销。按存货核销是指系统将满足条件的未结算单据按

3、产品列出，由操作员选择要结算的存货进行核销。第二节用友ERP应付账款系统初始化（2）单据审核日期依据：分为单据日期和业务日期两种。单据审核日期依据单据日期时，在单据处理功能中进行单据审核时，自动将单据的审核日期（即入账日期）记为该单据的单据日期。采用这种方式时，月末结账时单据必须全部审核。单据审核日期依据业务日期时，在单据处理功能中进行单据审核时，自动将单据的审核日期（即入账日期）记为当前业务日期（即登录日期）。在账套使用过程中，可以随时将单据审核日期依据单据日期改成依据业务日期。若需要将单据审核

4、日期依据业务日期改成依据单据日期，则需要判断当前未审核单据中有无单据日期在已结账月份的单据。若有，则不允许修改；否则才允许修改。第二节用友ERP应付账款系统初始化（3）汇兑损益方式：包括外币结清和月末处理两种。汇兑损益方式选择外币结清时，仅当某种外币余额为0的外币单据才允许计算汇兑损益。汇兑损益方式选择月末处理时，每个月末计算汇兑损益时，界面中显示所有外币余额不为0或者本币余额不为0的外币单据。（4）应付账款核算模型：系统提供简单核算和详细核算（缺省）两种应用模型，在系统启用时或没有进行任何业务（

5、包括期初数据录入）才允许进行选择设置和修改。选择简单核算，应付只完成将销售传递过来的发票生成凭证传递给总账这样的模式。选择详细核算，应付可以对往来进行详细的核算、控制、查询、分析。第二节用友ERP应付账款系统初始化（二）凭证选项凭证选项提供：受控科目制单方式、非控科目制单方式、控制科目依据、采购科目依据、月结前是否全部生成凭证、方向相反的分录是否合并、核销是否生成凭证、预付冲应付是否生成凭证、红票对冲是否生成凭证等选项。（1）受控科目制单方式：分为明细到供应商和明细到单据两种。明细到供应商是指在将

6、一个供应商的多笔业务合并生成凭证时，如果其受控科目相同，则将其合并生成一条分录，在总账系统中能根据供应商查询详细信息。明细到单据是指在合并生成一个供应商多笔业务的凭证时，将单据每笔业务形成一条分录，在总账中能查询每个供应商的每笔业务的详细情况。（2）非控科目制单方式：包括明细到供应商、明细到单据和汇总方式三种。明细到供应商和明细到单据与受控科目制单方式含义相同。汇总方式是指将多个供应商的多笔业务合并生成一张凭证时，若核算的非控科目相同，且其辅助核算也相同，系统会自动合并生成一条分录，在总账中只能查

7、看到该科目总的发生额。第二节用友ERP应付账款系统初始化（3）控制科目依据：指所有带有供应商往来辅助核算的科目，包括按供应商分类、供应商和按地区三种依据。按供应商分类是指按不同的供应商分类设置应付款项科目和预付款项科目。按供应商是指按不同的供应商设置应付款项和预付款项科目。按地区是指按不同的地区分类设置不同的应付款项和预付款项科目。（4）采购科目依据：包括按存货分类和按存货两种。存货分类是指根据存货的属性对存货所划分的大类，如将存货分为原材料、燃料及动力、在存货及产成品等大类。采购科目可依据存货分

8、类和按存货来设置。第二节用友ERP应付账款系统初始化（三）权限和预警选项权限选项包括是否启用供应商权限、是否启用部门权限，预警选项包括单据报警和信用报警。（1）是否启用供应商权限：选择启用供应商权限时，在所有的单据录入、处理、查询中均需要根据该用户的相关供应商数据权限进行限制。操作员只能录入、处理、查询有权限的供应商数据，没有权限的数据无权处理与查询。通过该功能，企业可加强供应商管理的力度，提高数据的安全性。系统缺省为不需要进行供应商数据权限控制，该选项可以随时修改。（2）是否启用