农村信用社案件防控措施.doc

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1、农村信用社案件防控措施　　摘要：近年来，虽然农村信用社在一定程度上进行了改革，并加以完善了，但是农村信用社内部控制的缺陷、一些员工的价值观扭曲以及规章制度的操作力度不够直接导致了信用社案件的频发，因此，对于农村信用社来说，它对防范控制措施的建立有着急切的需要，本文从农村信用社案件的成因出发，针对这些原因提出农村信用社案件防控的措施。　　关键词：农村信用社；案件防控　　中图分类号：F832.7　文献标识码：A　文章编号：1001-828X(2011)04-0178-01　　　　一、农村信用社案件的成因　　　　(一)规章制度形同虚设，操作不规范　　虽然，就

2、目前来说，农村信用社的内控制度虽然得到了一定程度上的完善，但是，在真正落实方面却是十分欠缺的，岗位设置的不合理以及人员的分工不明确现象十分严重，没有做到人尽其职。另外，在具体的业务操作上，会计出纳人员的交接手续不齐全，不是缺这就是缺那，交接不清问题也十分严重。此外，对于一些大额的提现，总是会出现不登记或者漏登现象，而且在业务办理方面也不按照规章来进行，账簿的章印也没盖全，事后补章现象频繁。还有就是，员工对案件的防范意识也没有到位，全局观念缺乏，一味的相信他人，操作也不加以规范等等。着一系列的原因，是风险漏洞越来越大，最终导致案件的发生。　　(二)员工的

3、防范意识不够，综合素质不高　　对于农村信用社的有些员工来说，他们对于风险总是出现一问三不知的情况，对于风险的识别能力也十分差，对于一些可能导致风险的行为也分辨不出。还有就是，对于风险他们不知道怎样去控制，违法违规了却还糊里糊涂，与此同时，一些员工在工作中总是公私不分，信用社的利益也成为了私下交易的一种手段，在这种私欲的驱使下，最终导致犯罪。　　(三)缺乏安全教育，防范效果差　　农村信用社普遍存在的一个问题就是对员工的思想教育方面不够重视，尤其是在案件的防范方面，对于员工来说，他们受不到案件风险防范方面的培训，以致案件防范意识薄弱，案件防范方面缺乏主动性

4、。　　(四)监督机制只是形式，对于责任追究不明确　　虽然，对于农村信用社来说，设有一定的审计监督部门，但真正在内部审计上，却存在着独立性缺乏，权威性不够，监督审核没有到位等一系列的问题，这样，就与有效防范风险的需要相违背，在责任追究方面，普遍都有一种保护农村信用社干部的不正确心理，而在对违法违纪人员进行处罚方面，总是从轻发落，这样，对于其他人员来说，得不到警示的作用，威慑力缺乏。　　(五)日益严峻的外部环境导致了不良行为入侵农村信用社　　由于各个银行的管理大大加强后，对于一些不法分子来说，他们在银行的犯案空间缩小了，所以就把目标逐步转向了农村信用社，再

5、加上信用社的一些人员的私欲作怪，和不法分子相互勾结，使案件发生率增高。　　　　二、农村信用社案件防控措施　　　　(一)教育培训策略　　农村信用社要逐步建立起定期的员工培训制度，具体的培训内容有：关公的合规经营文化、员工的职业道德操守以及员工的风险管理意识等等。对员工有组织并且有计划的进行政治思想教育、职业道德教育以及法制和案例警示教育。此外，还要使干部职工建立起“八荣八耻”的社会主义荣辱观，从而能让员工有一个正确的认识，并且能够牢固的树立起正确的人生观以及价值观。通过这一系列的培训，把员工培养成诚实守信并且有良好的职业操守的人，从而进一步使员工的遵纪守

6、法意识以及风险防范意识进行加强。　　　　(二)建立违规惩戒制度　　农村信用社要树立起违反规定就是错的管理理念，对违法违规行为的惩戒力度要进行加大，尽量使不法分子不敢进行犯案。比如可以制定出工作人员违规行为的处罚方法，以及对工作人员进行积分管理，对有关的人员进行积分管理，依照违规的行为予以扣分，并且按照扣分的情况自动对有关人员进行处罚。如果有涉及违法行为的，要坚决将他们绳之以法，切不可姑息养奸。通过建立违法违规的惩戒制度，来对从业人员的行为进行约束。　　　　(三)加强内部监督制约制度建设　　防控案件的一个有效的手段就是实行内部监督机制，那么，要建立建全的

7、内部监督机制从以下几方面进行人手：　　1.建立客户身份识别系统　　农村信用社产生操作风险的一个最大隐患是对客户身份的识别比较困难。依据存款账户的实名制度规定，进行严格的联网进行客户身份的核查，对非法客户操作的合法账户行为进行严格控制。对所有的借款人来说，必须要对他们开立结算账户，凭客户本人的身份证以及密码进行存取款业务的办理。如果要让客户进行签章的，要严格实行签名加上手印，对于凭借个人名章办理业务的行为进行控制。　　2.修订完善内外对账制度　　保证业务真实性的一个核心环节就是对账，它不仅可以对挪用客户存款的现象进行及时发现，并且对发放冒名贷款也有及时发

8、现的作用。传统的对账方法，在农村信用社客户多、流动性大以及信贷人员少的情况下，存在着高成本、低