ERP固定资产实验报告.doc

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1、实验报告课程名称ERP软件Ⅰ实验课所在班09审计1班班级与班级代码09审计1班092502041专业审计学指导教师：向晓书学号：09250204104姓名：陈佳乐提交日期：2011-12-12广东商学院教务处制第19页共19页姓名陈佳乐实验报告成绩评语：指导教师（签名）年月日说明：指导教师评分后，交经济与管理实验教学中心办公室保存。第19页共19页用友软件固定资产系统实验报告ERP财务管理系统实验课程，通过《用友ERP财务管理系统实验教程》课程主要以ERP-U8(V8.72)为实验平台，以一个单位的业务贯穿始终，深入浅出地讲解了用友财务软件的总账系统功能、UFO报表系统、

2、固定资产管理系统、薪资管理系统、应收款与应付款管理系统，一共六个子系统的使用，通过掌握其功能特点及应用方式，提高我们在信息化环境下的业务处理能力。固定资产系统是ERP财务管理系统中相对独立的一个子系统，在实际工作中运用较为广泛，其部分功能与总账联系较为紧密。本实验报告将选取固定资产系统作为对象，针对综合实验中的固定资产系统作为试验项目重点，介绍固定资产系统从建立固定资产子帐套、基础设置、录入原始卡片、修改固定资产卡片、增加固定资产、计提本月折旧并制单、生成增加固定资产的记账凭证、对账与结账、账表管理、固定资产减少、固定资产变动、批量制单等内容及其功能。一、实验目的系统学习

3、固定资产系统初始化；掌握固定资产卡片的输入方法；掌握固定资产系统日常业务处理的主要内容和操作方法；掌握固定资产增加、减少、变动的操作方法和要求；掌握固定资产折旧的处理过程及操作方法；了解固定资产账套内容及作用，熟悉固定资产月末转账、对账及月末的操作方法。二、实验内容1．200账套固定资产系统的参数固定资产账套的启用月份为“2006年1月”，固定资产采用“平均年限法（一）”计提折旧，折旧汇总分配周期为一个月；当（月初已计提月份=可使用月份-1）时将剩余折旧全部提足。固定资产编码方式为“2-1-1-2”；固定资产编码方式采用手动输入方法，编码方式为“类别编码+序号”；序号长度

4、为“5”。要求固定资产系统与总账进行对账；固定资产对账科目为“1501固定资产”；累计折旧对账科目为“1502累计折旧”；对账不平衡的情况下允许固定资产月末结账。2．固定资产选项设置设置与财务系统的接口：固定资产缺省入账科目：1501；累计折旧缺省入账科目：1502。3．部门对应折旧科目（如下表所示）部门对应折旧科目第19页共19页部门名称贷方科目人事处管理费用—折旧费（550205）财务部管理费用—折旧费（550205）采购部营业费用（5501）销售部营业费用（5501）生产车间制造费用（4105）4．固定资产类别（如下表所示）固定资产类别类别编码类别名称使用年限（年）

5、净残值率（％）计提属性折旧方法卡片样式01房屋及建筑物平均年限法（一）通用样式011行政楼302正常计提平均年限法（一）通用样式012厂房302正常计提平均年限法（一）通用样式02机器设备平均年限法（一）通用样式021办公设备53正常计提平均年限法（一）通用样式5．固定资产增减方式（如下表所示）固定资产增减方式增加方式对应入账科目减少方式对应入账科目直接购入银行存款—－建行存款（100201）出售固定资产清理（1701）投资者投入实收资本（3101）投资转出长期股权投资—－其他股权投资（140102）捐赠资本公积—－接受捐赠非现金资产准备（311102）捐赠转出固定资产清

6、理（1701）第19页共19页盘盈待处理财产损益—－待处理固定资产损益（191102）盈亏待处理财产损益—－待处理固定资产损益（191102）在建工程转入在建工程（1603）报废固定资产清理（1701）第19页共19页6．固定资产原始卡片（如下表所示）固定资产原始卡片卡片编号000010000200003固定资产编号011000010120000102100001固定资产名称8号楼12号楼电脑类别编号011012021类别名称行政楼厂房办公设备部门名称人事部生产车间财务部增加方式在建工程转入在建工程转入直接购入使用状况在用在用在用使用年限30年30年5年折旧方法平均年限法

7、（一）平均年限法（一）平均年限法（一）开始使用日期2005-01-082005-03-102005-06-01币种人民币人民币人民币原值50000035000019000净残值率％223净残值800090004500累计折旧40000305152000对应折旧科目管理费用—折旧费制造费用管理费用—折旧费7．修改固定资产卡片将卡片编号为“00003”的固定资产（电脑）的折旧方式由“平均年限法（一）”修改为“年数总和法”。8．新增固定资产2006年1月15日，直接购入并交付销售一科部使用一台电脑，预计使用年限为5年，原值为2100