利率市场化背景下商业银行利率风险管理探究

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1、利率市场化背景下商业银行利率风险管理探究　　【摘要】在利率市场化的发展中，商业银行的利率风险正在逐渐凸显，要对我国商业银行具体面临的风险给予识别，对相关问题给予分析，并针对其对利率风险的管理体系进行研究，完善相关体系，使银行能够较好适应目前利率市场化的环境。【关键词】利率市场化；商业银行；利率风险管理我国目前在利率市场化的改革关键期，在利率风险上有着巨大的挑战，商业银行虽然对这方面有相应的研究，并提高了风险管理，但是依然存在一定的问题，对我国具体的情况也有些策略并不适用，不能对具体实务进行成熟的操

2、作[1]。而且利率风险的管理模型没有得到完善，缺少利率风险的补偿机制，缺乏有效规避利率风险的工具，资产的负债业务不仅结构单一而且品种较少[2]。所以在相关风险的探析中要积极与国外先进的管理技术进行结合，从而研究出防范、管理利率风险的方法和措施，对风险管理的机制进行建立完善。一、利率风险的概念6利率指资金使用的价格，使金融市场发展的一个基本要素，金融市场在当前和未来资金的供给需求能够体现在利率变化上[3]。若金融市场中的资金供给比需求大，利率则下降。若金融市场中的资金供给比需求小，则利率上升。利率风

3、险就是因为金融利率的资金供需水平不确定导致的。也就是指商业银行若持有较多的利率资产，在利率严重下跌使就出现了一定的利率风险。若商业银行没有利率资产，当利率快速上升时就会有较大的利率风险。二、商业银行的利率风险1.期权风险期权风险为因为利率变化，使客户提前将存款取出或者提前给予贷款的偿还，使银行净利息的收入因下降出现的风险。因为银行的存款人能提前取款，借款人能够提前还款，类似情况会使银行的利差、现金流等减少，期权的合理定价增加难度，这些都是资产负债中的期权风险。特别是下调利率时，银行会有贷款增加和提

4、前还款这两类风险。2.收益曲线风险收益曲线的风险为该曲线意外的移动使内在的经济价值或者银行收益受到影响。收益率的曲线斜率在正常情况下为正，也就是长期的率比短期利率高。当市场发预期降息或者金融危机的现象，就会使长期利率比短期利率低，使利差减少收入，也会因为资产负债的期限结构出现变化，使收益率的曲线发生大幅波动。3.基准利率风险6基准利率的风险主要为资产和负债的重新定价时间完全一致，但是各自凭借的基准利率不一样或者因为利率出现不同腹部的变化而出现的风险。主要有两种形式，一种为存贷款的利率波动出现不一致

5、的幅度，缩小存贷利差，使银行的净收益有所减少。第二种为短期的存贷利差出现波动，而且长期的存贷利差出现不一致的波动，最终导致银行收益减少。4.重新定价风险重新定价的风险为成熟期的不匹配风险，这是商业银行中最常见，最主要的风险，这是因为银行对资产进行重新定价，以及对负债数量重新定价的不匹配，包括期限结构和总体结构等方面的不匹配[4]。若利率的敏感性资产比利率的敏感性负债大，则银行利差会因为利率下降而出现减少；若利率的敏感性资产比利率的敏感性负债小，会因为利率上升导致银行利差的减少。当资产负债与期限结构

6、不匹配也会存在利率风险。三、商业银行在利率风险上的管理对策1.资本充足率的提高6一个银行支付能力和经营实力重要的标志为银行的资本金，商业银行在金融市场中占有主体的地位，商业银行的经营成败与公众和社会的利益具有直接联系，当利率在完全的市场化后，很难预测利率走向，因此具有高资本的充足率则表示银行对金融风险有较强的应付能力。为了对利率市场的风险有较强的抵御能力，我国银行要对资本金的补充问题给予及时的解决。在当今社会中有三种途径，一种为：对长期的次级债券、可转债进行发型，并对附属资本给予补充。第二种为：增

7、资扩股、上市投资，在国内外的资本市场中对机构的投资者或者公众进行资本金的筹集。第三种为：对资产结构进行调整，在重资产中使流动资产的比重得到提高，从而使风险得到降低。2.对利率风险集中化建设信息系统计算机技术得到高速发展，商业银行要充分利用计算机的相关技术，对商业银行的各个总行、分行进行数据库的建立，针对日常经营中的现金流量、资产负债等情况，分行要及时进行数据记录的更新，并将数据定期传至总行，然后总行再对这些数据给予汇总整理，得到分支行的数据总库，再通过总行的收集和分析，进行评估模型的创立，科学评估

8、本行相应的利率风险，根据具体结果进行各等级的划分，针对各行的风险等级情况给予差别管理，及时将各行利率风险的管理建议发放到各单位，有利于良好的风险管理。3.对资产负债给予完善管理6我国的商业银行中目前在结构上存在不平衡，负债的品种较为单一，因此重新定价的风险较为严重，因此管理核心为利率风险，对资产负债的管理方法进行有效的探索，综合分析资产的负债表，并给予平衡的管理，促进银行得到净利息的最优收入。并进行中间业务的积极发展，使资产的负债品种得到增加，得到多元化的经营。在利率的期限结构和总