基于巴塞尔协议Ⅲ对我国商业银行流动风险管理的研究.pdf

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1、基于巴塞尔协议Ⅲ对我国商业银行流动风险管理的研究一韦金洪广西大学商学院摘要：2013年6月，商业银行体系内部出现流动性紧张，流动性风险管理成为研究的焦点。《巴塞尔协议Ⅲ》是由巴塞尔委员会发布的，旨在提高银行的风险管理水平。本文从我国商业银行流动性风险的界定入手，分析了我国当前流动性风险的现状，认为流动性风险产生的原因有资产负债期限结构不相匹配、利率变化导致的不确定性、银行客户投资行为的改变，提出从完善流动性风险管理指标、风险预警和提升金融创新能力三个政策建议。关键词：巴塞尔协议Ⅲ；商业银行；流动性风险管理近年来，央行的多次上调法定存款准备金率，加上时点绩效产流动性状况

2、。我国《商业银行法》的规定商业银行的存贷比不考核等原因，国内商业银行流动性紧张频发，流动性风险管理得应超过75％。存贷比低，表明商业银行的资金没有得到综合利到越来越多的重视。央行的干预，虽然平息了流动性紧张的局用，但流动性风险较低；存贷比高，表明商业银行的资金利用率面，但商业银行的流动性风险依然存在，风险管理的难度日益增高，但流动性风险比较大。截至2014年一季度，商业银行存贷比大。巴塞尔协议Ⅲ的提出为流动性风险管理提供了参考。为65．89％，小于75％。在监管部门的监督下，我国商业银行的流动性风险管理水(3)流动性比例。流动性比例是从短期的角度出发，它不仅平不断提高

3、，但资产负债结构和期限匹配上的不合理(雷龙龙、可以衡量商业银行运用资金支付流动债务的能力，也可以用于张奇志，2010)、资产结构单一、期限趋于长期化(徐凯，2Ol1)等考查业银行短期流动性供给的能力。流动性比例越高表明银行也都是我国商业银行流动风险所面临的现状。由于商业银行“短资产的流动性越好。我国《商业银行法》规定商业银行的流动性存长贷”现象严重，流动性风险管理压力大，管理工具缺乏(郝宏比例不能低于25％。截至2014年一季度，我国商业银行流动性海、武军，2011)，从而导致了资产负债期限结构出现错配、商业比例为46．29％，大于25％。银行存款出现搬家、利率敏感度

4、上升、银行客户投资行为变化都(4)不良贷款率。不良贷款率指标也可以作为衡量银行流动会导致流动I生风险(王利，2009)。靖相飞(2010)利用贷存比率、性风险的参考，它主要从贷款质量的角度去考察银行资产的安贷款和有价证券及投资与总资产比、资产负债期限结构等作为全及流动性。不良贷款率越高，表明银行有越多的资产难以收流动性指标，剖析了流动性风险的潜在诱因。因此，构建流动性回，其流动性越差；不良贷款率越低，流动性越好。从国际银行业风险管理体系、建立风险预警机制(赵狲，2011)、降低不良贷款的实践来看，正常的银行不良贷款率应在4％以下。我国商业银率、增强商业银行风险管理意识

5、(李玉婷，2OLO)等都是商业银行行的不良贷款率不断降低，在2014年一季度的统计数据中，商管理流动性风险的重要手段。业银行不良贷款率较小，为1．04％。一、商业银行流动性风险概述综上所述，我国商业银行的资本充足率、流动性比例较高；1．商业银行流动性风险的界定存贷比、不良贷款率偏低，总体的流动性状况良好。关于流动眭风险的界定，银监会定义为“流动f生风险是指商二、商业银行流动性风险产生的原因分析业银行虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合1．资产负债期限结构不相匹配理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风资产负债期限结构的不匹配一般表现为商业银行

6、短存长险。”银行流动性风险包括两方面，一是流动『生短缺造成的风险；贷的期限错配现象。商业银行是一种特殊的企业，它主要以各二是流动性过剩导致的风险。由于商业银行最基本的业务是通种存款为资金来源，存款期限一般比较短，存款资金被运用于过存贷的“杠杆化运作”及“借短贷长”的期限转化，将缺乏流动各种贷款。如果贷款期限也是短期的，那资产和负债就是相匹性的资产转化为高流动性的债务，这往往会导致商业银行在短配的。但现实生活中，商业银行为了获得较大的利润，资金运用时间内不能以较小的成本满足资金流动的需要，从而引发流动往往会偏向于中长期贷款，引起存贷款期限不匹配导致流动性性风险。缺口问题

7、。2．商业银行流动性风险现状2．利率变化导致的不确定性(1)资本充足率。银行资本金是清偿债务的基础，是保持流市场利率的波动会影响到投资者的投资收益，为了保证资动性、维持银行经营的关键。一般而言，资本充足率比例越高，商产的保值增值，投资者往往会改变投资行为。随着投资产品的增业银行的流动性风险越低。《巴塞尔协议Ⅲ》规定商业银行的资多，银行客户的投资行为往往会根据市场利率的变化而变化。一本充足率不低于8％。据银行会统计数据表明，截至2014年一季般来说，从负债方面来看，当市场利率下降时，相关证券价格会度，商业银行的资本充足率为12．13％，其中，大型商业银