资金调度管理办法.doc

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1、六合盛公司资金调度管理办法(草稿)第一章总则第一条为实现六合盛公司下属各企业资金统一调度，严格规范资金管理，提高资金使用效益，防范资金风险，制定本办法。第二条本办法所称资金是指涵盖公司项目前期准备、工程建设、生产经营等过程各环节的资金，包括工程建设资金、生产营运资金。第三条本办法适用于集团公司及下属子公司。第二章资金调度管理第四条资金调度管理方式及流程由各子公司财务部根据本项目公司月资金预算提出资金需求➾集团财务部(集团财务部审核汇总后)➾董事长审批(确定本月公司资金预算及资金调度计划)➾集团财务部(按照董事长确定方案下发各子公司)➾子公司财务部(子公司根据既定方案

2、划拨款项及使用资金)第五条集团公司建立资金调度会制度，由财务管理部主持，按照“年预算，月平衡，周调度，日安排”的原则，通过分析、预测、控制等方法，对企业的资金实行集中统一调度和管理。集团公司财务管理部资金调度程序如下：年预算根据集团公司确定的年度投资损益预算及进度计划节点，财务管理部会同相关部门主持制定年度资金预算，经董事长办公会审核批准后执行。月平衡在年度资金预算控制额范围内，根据各子公司上报的月资金需求，在分析上月资金调度执行情况和研究处理资金筹集、拨付等重大事项的基础上，综合平衡当月资金流量，确定当月资金流入流出预算。周调度财务管理部每周五根据各公司资金使用情

3、况，在月资金平衡资金预算的基础上，对各子公司上报的临时紧急性资金预算进行审核和平衡，并报董事长确定调整金额。日安排根据月度及周资金流量预算，结合各企业银行存款结存情况，由财务管理部通知各子公司进行拨款,并报董事长审批。第六条各子公司应比照集团公司本部资金管理和调度程序，建立健全本企业内部资金管理和调度运行的机制，确保资金流的可控、在控。第七条资金调度日常管理（一）各子公司要加强资金日常调度管理的领导，形成分管领导负责，财务部门为主，相关部门配合的日常资金管理调度体系和程序。（二）确定资金管理的专职人员，制定本企业年、月、周和日的资金预算；每月、周末及时报送资金预算表

4、。（见附表）。（三）每日16：30点查询本公司资金余额，与当地银行出具的票据以及会计核算余额进行核对，保证发生额和余额无误。（四）及时催收应收帐款，合理安排资金指出，保证资金周转正常。第八条为加强各公司之间资金调拨的充分沟通及资金调拨的严肃性，在进行资金调拨时，先发送资金调拨沟通函予以沟通，在确认无误后，再启动资金调拨单的流程。根据资金调度管理的情况，集团公司制定对各公司考核指标，予以考核。第九条违反本办法规定的公司和个人，将作如下处理：（一）责令限期纠正错误；（二）给予通报批评，并结合经济责任制考核办法，对违纪企业给予经济或行政处罚；（三）有关人员如有挪用资金、虚

5、报支出、少报收入、随意坐支等情况，将视情节轻重，给予行政处分和经济处罚。第三章附则第十条本办法由六合盛公司财务管理部负责解释。第十一条本办法自发布之日起执行，2011年9月8日。附表1：六合盛公司2011年度预算表(项目公司)附表2:六合盛公司月度预算表附表3:六合盛公司月度预算执行差异分析表附表4:资金调度沟通函附表5:资金调拨单