中越商业银行信用风险管理对比分析-论文.pdf

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1、中越商业银行信用风险管理对比分析◆吴惠静(南开大学经济学院，天津300071)【摘要】本文通过对中国和越南现代商业银行风险管理进行对比份制商业股本金增长速度较快，资本金的扩大增强了商业银行抵研究，借鉴中国商业银行信用风险管理的一些技术和经验：不良贷抗风险的能力，能让银行增大信贷规模，相对降低不良贷款率。这款率低、采用的信用风险度量方法、分散信用风险手段多样等三大使得越南股份制商业银行的不良贷款占股本比例迅速下降。特点，剖析越南商业银行在风险管理方面存在的一些主要问题，探3．越南商业银行信贷扩张，但多数银行仍保持较合理的贷存索优化越南商业银行信用风险管理系统的策略。比。越南国有商业银

2、行贷存比例比股份制商业银行高，即国有商【关键词】中越比较；商业银行；信用风险管理；策略业银行将更多的存款转化为贷款。二、中国商业银行信用风险管理策略的启示一、中越商业银行信用风险管理现状(一)不良贷款率低(一)中国就目前城市商业银行1％的不良贷款率而言，其处于大型国近年来，伴随着改革开放取得的各项经济发展成就，我国金融有商业银行的1．35％与股份制商业银行的O．76％的中间水平，越市场规模快速壮大，促进了国民经济持续、稳定、健康发展。数据南商业银行不良贷款率是6％，因此在城市商业银行在风险管理示，我同信贷资产余额目前已突破6O万亿元，同时我国信用债上优于越南。券市场余额也已经超过5

3、万亿元。庞大的信贷资产和信用债产(二)采用的信用风险度量方法品，对商业银行信用风险管理能力提出挑战。目前我国形成了以越来越多的银行界人士认识到，信用风险是与商业银行贷款四大同有商业银行为主体，由若干全国性、区域性的股份制商业银及各种投资业务、表外业务共存的金融风险，商业银行无法回避。行及部分政策性银行一起组成的银行体系。放弃风险同时也意味着放弃可能获得的收益。随着商业银行业务1．随着中国商业银行体制改革进程的加快，商业银行的经营经营范围逐渐拓展，其面临的信用风险广度和深度均发生了深刻理念、管理手段都有了较大的改变，信用风险管理也13益受到重的变化。对于更加巨大的信用风险，应该摒弃保

4、守的回避和分散视。由于中国国内金融业严格实行分业经营，商业银行产品创新策略，采取更加积极的、富有进取型的管理手段来管理信用风险，较少，商业银行面临的主要风险就是信用风险。因此，中国的商业以在可以接受的信用风险暴露水平下，实现风险调整收益率最大银行的风险管理大多集中于信用风险方面。化。在其他条件不变的情况下，重视信用风险管理的银行将在长2．普遍推行“贷款五级分类”方法(贷款五级分类：1998年5期内获得越来越多的收益。长期以来，中国商业银行的风险管理月，中国人民银行参照国际惯例，结合中国国情，制定了《贷款分类手段都是以定性分析、经验分析为主，定量分析和各种财务丁具的指导原则》，要求商

5、业银行依据借款人的实际还款能力进行贷款质运用为辅。现在这种局面已经有了很大改进，如中国商业银行基量的五级分类，即按风险程度将贷款划分为五类：正常、关注、次本建立起由客户评价体系——客户信用评级法、债项评价体系级、可疑、损失，后三种为不良贷款)管理信用风险，它比中国过去——贷款风险分类法所构成的评价体系，信用风险度量明显改进。采用的四级分类法更能反映信贷资产面临的实际风险。贷款五级(三)分散信用风险手段多样分类这种分类方法简单易行，在当时的企业制度和财务制度下，的为避免因信贷集中带来的风险，中国商业银行一直注意运用确发挥了重要的作用，但是，随着经济改革的逐步深入，这种办法风险分散的手

6、段来降低资产组合的风险集中度。的弊端逐渐显露，已经不能适应经济发展和金融改革的需要了。三、越南商业银行信用风险管理的缺陷3．对信用风险管理提出了更高要求。信用风险是金融市场中(一)信用风险方面的缺陷最古老，也是最重要的风险形式之一，它是现代经济体(特别是金由于越南商业银行开展信用风险管理时间较短，缺少管理经融机构)所面I临的主要风险。信用风险是商业银行所面临的基本验的积累，对管理人才的培训也重视不够，严重制约了国际先进商风险，也是目前中国商业银行最主要的金融风险。目前我国商业业银行信用风险管理方法在越南商业银行的推广和运用。目前越银行面临的最大风险莫过于信用风险，如何尽快提高信用风

7、险管南商业银行依法、合理经营意识比较淡薄，部分银行lT作人员对信理水平已成为“人世”后我国银行界面临的最为紧迫的课题。信用风险管理的认识不够充分，信用风险管理理念比较陈旧，不能适用风险可定义为银行的借款人或交易对象不能按事先达成的协议应新时期业务高速发展及风险环境复杂的需要。履行义务的潜在可能性。信用风险管理的目标是通过将信用风险(二)信用风险管理面临的主要问题限制在可以接受的范同内而获得最高的风险调整收益。随着我国1．越南国内经济影响到越南商业银行的运营资金融体制改