招标代理机构如何建立内控程序-论文.pdf

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1、·招标管理专栏eTenderingManagement招标代理机构如何建立内控程序文j中国寰球工程公司随着我国招投标法律法规的日趋完善以及招投标领域的不断扩大，招投标活动逐渐成为社会公共采购方式的主流．为适应这一市场趋势，招标代理机构迅速成立并发展起来，对规范建设工程招投标行为，保证招投标活动做到公平、公正和诚实信用发挥重要的作用。那么要使招标代理机构真正做到为招标人提供优质满意的服务，就需要完善的内控程序来保障。中国寰球工程公司(以下简称寰球公司)具有国际招标甲级资质和工程招标资质，近几年来招标业务迅猛增长，为中国石油集团公司3()国家业主单位提供招标服务，那么寰球公司的招标代理机构

2、的内控体系是怎样建立的呢?内控体系建立势在必行为实现企业战略总体目标提供有效保剑侮的制约机制，确保招标采购『壬动所内控制，足巾企、『苇会、证，推动企业营管理的程序化和规范依法合规。打会、层和伞体员工实施的、化。实施内控体系建设是企、lJ，防范绎营实现控制¨标的过程。闩标是合风险、提高管理水平、提高综合实力的内部控制程序体系的构成理保证企、I绛什管合法合规、资产客观需求。内部控制程序体系的构成分为项日安伞、财务报告及相关信息真实完整，其次，实施内控足加强企业管理的内摔体系和{7{标采购内摔程序两部分。提营效牢效果、促进企业实现重要内容。中同石油历来重视1人】部管理——项目内控体系发展战。

3、内部控制程序体系是为了有和控制制度建设，孑F不同的发展时期，寰球公司现行的项[j管体系来源效保、I经菏效益、lJ1才务报告的可靠紧密结合内外部环境变化和发展目标，—圈际先进]秤公司，概括起来就足“十叶：乖u法律法规的遵循性，n行检查、始终不渝地加强以财务管理为重点的各阵式项目管理结构”和“预算控制为土制约和调惨内部、【务活动的白律系统，项经营管工作，为寰球公司的持续健导的项日运行体系”。I_r1拎制环境、风险估、摔制活动、信康发展提供了重要保障。矩阵式项目管理结构就足：“以项息沟通、仔五个要素组成。它以最后，围采购的腐败案件频发，目运作为中心，实行项日经理负责制的《COSO部摔制整体架

4、》为基础．加强对有企业招标采购的监督约束矩阵式管理”。预算控制为主导的项广i融合《COS()全面风险管理框架》和势任必行。这就要求寰球公司整合企运行体系就是：“以项目费用摔制预算资委《中央八、ll全丽风险管理指引》，业部资源，抓住采购的关键环节，作为项H运行的主体，项H运行仝过旨实现企战略j杯、经营llI标、报存招标领导小组的统一领导卜，综合程、全项目、全人员，l卉l5预控制之下，告H乖【_合规¨标。发挥企业各部门的约束作用，建立协以预算管理整个项F1的_是=出”。先，实施内控体系建设的口的是调配合、信息互通、形成合／j、监督绎过多年的实践，这完整的姬阵46石油石化物资采购悯标标办主任

5、ll警骼}llIH’1评f总部◇兰匡各单位招标办主任标警管经t．t招员}图1：特大型招标项目流程图项H管理模式、完善的项目费川预算控拟邀请投标人及理由、评标委员会组成、集团公司规定，2013年12月修订发布《中制体系以及一直推行的项日风险管理评标方法、标准及授标原则、技术方案国寰球工程公司招标管理办法》，废止《中理念，确保了寰球公司每年数i一项大犁等关信息，只有相关领导都审批通过同寰球工程公司招标管理办法(试行)》、EPC总承包项目的时顺利开，以及后才能继续执行招标项目；招标结果报《中围寰球l程公司招标管理实施细则承揽的所有阳外集团外部项li全部实审新增专业丰管部门主任、招标主管经(试

6、行)》、《中同寰球I程公司财产现盈利，也铸造了寰球公司近r年来以理、招标管理委员主任审批环节，进一采购招标程序暂行规定》。本次修订加每年菏业收入增长87％的速度越式发步加强监管机制，保证招标项H的合规、入了集中采购管理、寰球公司内部资产展。合法性。及后勤服务采购管理规定，加强了招标——招标采购内控程序依据《中华人民共和围招标投标法》管理工作，规范了招标活动，维护_r公捌标采购作完全服务于J目，孑F规定可不招标的项目，总部各部门、各司利益，完善了指导、监督制度。项H内摔体系下运行。但rf]于I}专业的项目部及各单位应通过_l程项目招标管——成立招标管理委员会特殊性，存体系的建寺卜有其㈠身

7、的特理平台将不招标的事由和采用其他方式2013年10月成立寰球公刊招标管点和要求。褒球公司招标中心E实践过的实施方案上报招标办，招标办提请公理委员会，下设四个分类招标协调领导程中，不断地完善内部控制程。司招标管理委员会审批。小组分层级管理招标工作，并常设招标2()13年12月发布的修《中同新增招标管理委员会审批环节，管理办公幸负责编~J,fn发布统一的招标寰球工程公司招标管理办法》增加了各是为了更好地规范招标工作，加强监文件范本和卡¨关作业文件