瑞普生物：内部控制自我评价报告 2011-03-15

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1、天津瑞普生物技术股份有限公司TianjinRingpuBio-technologyCo.,Ltd2010年内部控制自我评价报告天津瑞普生物技术股份有限公司内部控制自我评价报告根据财政部颁发的《内部会计控制规范》及相关具体规范和深圳证券交易所发布的《上市公司内部控制指引》对公司2010年度的内部控制情况自我评价报告如下：公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国证券法》及财政部《企业内部控制基本规范》、深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》等相关法律法规，结合公司实际情况，制

2、订了针对公司经营业务的相互制约、相互监督、相互牵制的内部控制制度，并在经营管理中认真贯彻和执行，基本形成了自我约束、自我调节、自我保障的现代企业经营机制，实现了会计信息真实完整、规避企业经营风险、提高经营效益、保护资产安全、完整等内部控制目标，有效保证了公司经营战略目标的实现。一、内部控制基本目标总体目标：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。具体目标包括：1、确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。2、建立和完善符合现代企业

3、制度要求的内部组织结构，形成科学的决策、执行和监督机制，逐步实现权责明确、管理科学，保证公司经营管理目标的实现。3、建立健全全面预算制度，形成覆盖公司所有部门、所有业务、所有人员的预算控制机制。4、保证所有业务活动均按照适当的授权进行，促使公司的经营管理活动协调、有序、高效运行。5、保证对资产的记录、接触和处理均经过适当的授权，确保资产的安全和完整并有效发挥作用，防止毁损、浪费、盗窃，保证账面资产与实物资产相符。6、保证所有的经济事项得到真实、完整地反映，提高会计信息的质量。二、内部控制基本原则1、合法性原

4、则。符合国家有关法律法规和财政部《企业内部控制基本规范》、深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》，以及公司的实际情况。1天津瑞普生物技术股份有限公司TianjinRingpuBio-technologyCo.,Ltd2010年内部控制自我评价报告2、全面性原则。内部控制贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖本公司及其所属单位的各种业务和事项。3、重要性原则。内部控制在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。4、制衡性原则。内部控制在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼

5、顾运营效率。5、适应性原则。内部控制与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。6、成本效益原则。内部控制权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。三、内部控制环境本公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求规范了法人治理结构，建立了股东大会、董事会、监事会以及在董事会领导下的总经理管理层，聘请了3名独立董事；推行职务不兼容制度，形成了“三权”（决策权、执行权和监督权）互相监督、互相制衡的体制。1、股东与股东大会《公司章程》、《股

6、东大会议事规则》明确了股东的权利、股东大会的规范和关联交易等内容。2、控股股东与公司《公司章程》、《股东大会议事规则》明确了控股股东的行为规范、公司独立性等内容。3、董事与董事会《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事制度》、《董事会秘书制度》规定了董事的选聘程序、董事的义务、董事会的构成和职责、董事会议事规则等内容；制定独立董事工作制度，对独立董事的任职条件、产生和更换、职责、工作条件等进行规定；制定了董事会秘书制度，对董事会秘书的任职资格、职责、任免等进行规定。董事会下设战略委员会、提名委员会、薪酬

7、与考核委员会、审计委员会，并制定了《战略委员会规则》、《提名委员会规则》、《薪酬与考核委员会规则》、《审计委员会规则》。2天津瑞普生物技术股份有限公司TianjinRingpuBio-technologyCo.,Ltd2010年内部控制自我评价报告4、监事与监事会《公司章程》、《监事会议事规则》明确了监事会的职责、监事会的构成和议事规则等内容。5、总经理《公司章程》、《总经理工作细则》明确了总经理的任职资格、任免程序、职权和义务、总经理办公会、总经理报告制度、日常经营管理工作程序等内容。6、公司按照现代企业

8、管理模式，对公司内部管理机构进行了设置，建立了完整、有效的经营管理框架，制定了《内部控制基本制度》，为公司规范运作、持续健康发展奠定了坚实的基础。四、主要内部控制制度（一）货币资金公司制定了《财务管理办法》等制度，主要对现金、银行存款及应收票据等各形式的货币资金进行监督控制，执行“货币资金核算与监控分离，统一开户管理，统一支付管理，严格不相容职务相分离”的原则。（二）实物资产公司制定了《仓库管理制度》、《生物制剂