瑞贝卡2012 内部控制自我评价报告

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1、河南瑞贝卡发制品股份有限公司2012年度内部控制自我评价报告为加强和规范内部控制，提高河南瑞贝卡发制品股份有限公司（以下简称“公司”）经营管理水平和风险防范能力,促进公司的可持续发展。公司根据财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》等有关规定，以及《关于做好上市公司2012年年度报告工作的通知》的要求，对公司2012年度内部控制的有效性进行了自我评价。一、董事会声明公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司内部控制的目标是：合理保证企业经营管理

2、合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业战略目标的实现。内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。二、内部控制评价工作的整体情况建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经营层负责组织领导公司内部控制的日常运行。报告期内公司董事会秉承持续完善内控管理的理念，遵循内部控制规范要求,有计划、有步骤地组织和保证公司内部控制评价工作的

3、顺利实施。为有序推进内控规范工作,公司制订了《内部控制规范实施工作方案》,成立了以董事长为组长的内部控制规范领导小组和以总经理为组长的内部控制规范工作小组。公司还聘请了内部控制体系建设咨询的中介机构，采用多种方式多次对公司部门负责人和业务骨干进行内部控制知识培训，协助公司梳理、构建及完善内部控制总体架构，帮助公司识别内部控制的薄弱环节和主要风险，有针对性的设计控制的重点流程和内容，为公司建立内部控制奠定良好基础。1为了固化内控建设工作成果，公司将根据《企业内部控制基本规范》及相关配套指引，建立《内部控制管理手册》和《内部控制评价手册》，目前这两项手册正在编制中。公司已于五届三

4、次董事会审议通过了《关于聘请中喜会计师事务所为公司内部控制审计机构的议案》，根据财政部、证监会办公厅《关于2012年主板上市公司分类分批实施企业内部控制规范体系的通知》要求，注册会计师本年度无需出具内部控制审计报告。三、内部控制评价的依据和基准日（一）本次内部控制评价的依据：1、《企业内部控制基本规范》；2、《企业内部控制评价指引》。（二）公司内控评价的基准日为：2012年12月31日。四、内部控制评价的范围根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引，结合本公司自身业务特点和行业特点，本次内控自我评价涉及的范围与财务报告相关的主要业务流程，主要包括：公司治理层面：组织架构、发展

5、战略、人力资源、社会责任、企业文化。业务流程层面：资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、财务报告、全面预算、合同管理、信息系统。上述流程的内部控制涵盖了公司及其所属子公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。五、内部控制评价的程序和方法（一）、内部控制评价的程序主要程序包括制定评价工作方案、组成内控评价工作小组、实施现场测试、认定控制缺陷、汇总评价结果、编制评价报告等环节。（二）、内部控制评价的方法评价过程中，综合运用的评价方法有：个别访谈、调查问卷、专题讨论、穿行测试、实地查验、抽样和比较分析等。通过广泛收集内部控制设计与运行是否有效的证据，填写工作底稿，分析、研究、识别内

6、部控制缺陷并及时进行整改。2六、公司内部控制体系运行情况公司自成立以来，为保证经营业务的正常开展和战略目标的顺利实现，高度重视并大力推进内部控制体系的建设工作，遵循内部控制全面性、重要性、制衡性、适应性和成本效益等原则，依据企业所处行业、经营方式、资产结构等特点,结合公司实际情况,逐步建立了涵盖公司各个业务环节的较为规范的内部控制体系。（一）内部控制环境1、治理结构根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》及有关法律法规的规定和建立现代企业制度的要求，公司建立有股东大会、董事会、监事会和经理层“三会一层”法人治理结构，同时制定有相应的议事规则，“三会一层”各司其职，各

7、负其责。为完善公司治理结构，公司董事会设立有战略发展委员会、提名及薪酬与考核委员会、审计委员会等三个专门委员会，同时制定有各委员会工作细则。议事规则和工作细则明确了各自的职责权限，在决策、执行、监督等方面形成了科学有效的职责分工和制衡机制，避免公司决策中的主观随意性和盲目性，实现公司决策的科学化、制度化、民主化。2、机构设置公司根据发展战略及实际需要，依据科学、精简、高效、制衡的原则，设立了符合公司业务规模和经营管理需要的组织机构。公司目前设有：总经理办公室、技术中心、营销中心、人力资源部、财务部、审计