奥普光电：内部控制自我评价报告 -03-17.pdf

《奥普光电：内部控制自我评价报告 -03-17.pdf》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、长春奥普光电技术股份有限公司内部控制自我评价报告公司根据自身的经营特点，建立了管理科学、权责明确的组织体系，根据本公司业务特点和有效运行要求设置了职能管理部门和按业务分类的事业部运行机制，建立了一整套行之有效的包括人力资源、薪酬、营销、研发、生产、行政等方面的内部控制制度。为更好控制公司经营风险，促进公司规范运作与健康发展，公司通过对内部控制制度执行情况检查来不断完善内部控制体系。2009年公司对目前的内部控制制度执行情况进行自查，通过审查公司各项管理制度，对公司报告期内的内部控制情况作出如下报告。一、

2、公司内部控制概述公司已建立的内部控制制度主要有:《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《关联交易制度》、《对外担保管理制度》、《信息披露管理制度》等。公司已建立完善的内部审计体系：公司董事会对公司内部控制体系的建立和监督负责，建立和完善内部控制的政策和方案，监督内部控制的执行，审阅内部控制审计报告和内部控制自我评价报告。公司经营班子对内部控制制度的制定和有效执行负责，负责制定并实

3、施内部控制制度，编制计划、制定重大控制缺陷、风险的改进和规范措施，组织开展内部控制检查与评价并向董事会报告。公司各职能部门负责实施本部门的控制制度，配合完成对公司各部门风险管理和控制情况的检查、评价。公司审计工作组负责公司内部控制执行情况的审计、检查工作，直接对董事会审计委员会负责。目前，公司“三会”运作规范，建立的决策程序和议事规则民主、透明；管理层职责明确，制衡监督机制有效运作，内部监督和反馈系统健全。公司内部控制符合中国证监会和深圳证券交易所关于上市公司内部控制的相关要求。公司非常注重发挥独立董事

4、的作用，对一些重大的决策，事前向他们征求意见，使董事会的决策更加科学、高效。独立董事严格按照法律、法规、规章制度的要求履行自己的职责，在规范公司的管理、促进公司决策的形成、加强内部控制等方面起到了良好的指导和监督作用。二、重点控制活动的自查和评估活动1公司主要控制图股东大会监事会审计委员会审计部董事会薪酬考核委员会董事会秘书总经理董事会（高管层）办公室管理系统支撑系统综生财人经质保外协加工与物资采购中心工产质设信合产务力营量密艺品量息事备研技检技务管管资管管办究术验保术管理理源理理公与理开测障开开部部部

5、部部部室发试发发中中中中中心心心心心生产系统铸表机机光总光晶体与镀膜材料事业部面械械学装学造热加加材加技处工工料工术车理一二事车车车车中业间间间间间心部公司股东大会是公司的最高权力机构，能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。公司董事会是公司的决策机构，对公司内部控制体系的建立和监督负责，建立和完善内部控制的政策和方案，监督内部控制的执行。董事会秘书负责处理董事会日常事务。公司监事会是公司的监督机构，对董事、总经理及其他高管人员的行为及子公司的财务状况进行监督及

6、检查，并向股东大会负责并报告工作。公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会两个专业委员会。公司管理层对内部控制制度的制定和有效执行负责，通过指挥、协调、管理、监督各职能部门行使经营管理权力，保证公司的正常经营运转。各职能部门实施具体日常生产经营业务，管理公司日常事务。目前，公司内控组织架构完善、运转正常、运作良好，在组织架构内，各组织间职责明确，相互协作、相互制衡。2、对子公司的控制情况：原长春奥盛光电测控仪器有限公司是公司唯一的控股子公司。经长春奥盛光电测控仪器有限公司股东会和公司股东大会决定，公司

7、通过收购奥盛公司少数股东（石岩）股权并将奥盛公司吸收合并，奥盛公司法人资格将注销，其资产、业务、人员皆置入公司。2008年12月27日，公司与奥盛公司正式签署《吸收合并协议》，启动公司与奥盛公司的吸收合并程序。2009年，奥盛公司工商注销手续已经办理完成，奥盛公司被奥普公司吸收合并。3、重大投资的内部控制:公司对重大投资在程序上作了严格规定，并在《公司章程》中规定董事会对重大投资的审批权限。对于重大项目组织投资项目立项前的论证工作，加强风险评估；重视重大投资项目的过程管理，重大投资项目按投资权限的规定提

8、交公司董事会和股东大会审议；公司董事会定期了解重大投资项目的执行进展和投资效益情况。4、关联交易的内部控制情况公司制定了《关联交易制度》，严格按照相关规定和股东大会决议履行关联交易的审核程序，公司的关联交易，属于正常的商业交易行为，合规合法，交易定价原则为按市场价格定价，公允、合理，符合股份公司的根本利益，不损害非关联股东的利益；符合有关法律、法规和公司章程、制度的规定。5、对外担保的内部控制情况报告期内，公司根据《对外担保制度》中有关对担