招待费管理制度.doc

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1、招待费管理制度招待费管理制度招待费管理制度1.为了节约、控制业务招待费开支，明确业务招待费审批权限，规范业务招待费开支标准，合理使用，提高效能，增加透明度，培养节俭白律的工作作风，结合公司的实际情况,制定本规定。2.木规定适用于公司所属各部门及下属子公司。3.职责3」木制度由管理屮心管理课负责起草、修订、完善，管理总监审核，总经理批准示发布实施。3.2公司食堂和招待所用餐由总务课签发派餐单，用餐人凭单就餐。3.3非木公司场所用餐，在公司所在地发生的招待用餐由申请人根据批准的招待级别和标准到公司签约的指定酒店用餐。3.4

2、出差外地发生的招待用餐根据批准的用餐标准自行选择就餐酒店。3.5业务招待费由财务屮心会计课在年度预算屮按照国家财经制度规定的计算标准并结合公司实际情况计算出年度总额。4.术语定义4」业务招待费是指公司为业务、经营管理交际性质Z招待、贺礼、赠送、慰问等活动的需要而支付的各种交际应酬费，列入管理费用帐户。4.2公司会务、会餐不属于交际应酬费的范畴。5.业务招待费使用的审批5」申请：因工作需要应酬的，首先要填写《交际应酬费申请表》，写明经办人、经办部门、陪同人数及级别和被应酬单位、人数、级别、事由、时间、地点、方式。屮请表格

3、式见附件，用于申请及报销。5.2审批：负责应酬的经办人持木部门各级负责人确认签字后的《交际应酬费申请表》，参照汶瑞机械（山东）有限公司《汶瑞公司核决权限》呈核；所有应酬必须报分管总监、总经理批准，方可进行应酬。5.3备部门因公请客的礼品费、旅游费等由分管总监审核，总经理批准。5.4公司招待原则上在木公司餐厅招待所和瑞贝轻机招待所，确需到上述两个餐厅Z外的酒店招待，须报分管总监签批。5.5公司总监以上员工的应酬自行安排。5.5外地出羌的员工需要讲行皿酬，有条件的应利用传真、E-MAIL进行审批，或者采用手机短信的方式请示

4、批准，事后补办手续。5.7就餐：批准在公司食堂和招待所用餐的，由业务招待人员持批准后的《交际应酬费申请表》到总务课签发派餐单，用餐人凭派餐单就餐；食堂和招待所结算时必须将派餐单附于帐单2示，否则不予结算。非公司食堂和招待所川餐的，可根据规定自行安排就餐场所。5.8费用支付：副课长级（含）以上人员、管理屮心人员、营销屮心人员、财务屮心人员在非公司食堂和招待所就餐的，从2007年1月1LI起，一律先用银行信用卡消费，公司将不予借款，待报销时及时存到报销人的卡上；报销时附上刷卡凭条报销，否则不予报销。1.业务招待费的使用6」

5、招待原则6.1」业务招待费的使用遵循勤俭节约、效能优先的原则，能免则免，能省则省。6.1.2业务招待费的使用严禁超支（超出预算总额）。6.1.3业务招待费的使用只限于招待来宾用餐、娱乐、购买礼物，不得挪作他用。Page3of76」.4宴请公司重要客户或与两个以上部门有业务的客户，原则上要有相关的两个以上的部门人员参加。参与招待活动的人员屮，以主导宴请的人员为报销申请人，不得指定下级人员提出申请并H已审批报销。6.2招待的事由6.2.1上级领导及有关职能部门前来视察、调研、检查、指导、接洽工作等；集团内有关单位的访问、参

6、观、联系工作等；营销业务客户的来访接待或营销商务公关等；英它公司用于经营管理活动的公关活动等；公司举办的会务、会议等。6.2.2公司领导决定的其他事由。6.3招待的内容：包括用餐、住宿、烟酒、水果、饮料等。6.4陪餐：陪餐人员数一般控制在2・3人，应为接洽工作的部、课室负责人及具体办事人员，必要时由上一级负责人出曲，但陪餐人员最多不超过4人。6.5餐别6.5」工作餐：正常业务往来或客人为1人时，原则上安排对等接待，实行工作餐，不饮酒，标准为陪餐人的对应级别标准。6.5.2招待餐：T作餐标准之外的接待。6.6招待的标准6

7、.6.1通用标准表一662餐费及陪客人员数标准：餐费标准含菜、烟、饭饮料等发生在用餐时的所有费用。陪客人员的餐费标准按相应招待对彖计算。663营销业务交往或招商引资等特殊情况，招待标准由总监（含）以上级别领导酌定。未经批准而超出标准的招待费，由招待申报人自负。664凡工作餐，屮午一律不准饮酒；其他招待外来人员的用餐场合，陪餐人员必须饮酒的，必须适量，不得因酒误事或损害单位形象。6.7用餐完毕，原则上不允许到营业性酒吧、歌舞厅等娱乐场所消费，已获批除外。6.8业务招待人员在公司外完成招待任务Z后，须及时（4个工作LIZ内

8、）凭经审批的《交际应酬费申请表》和招待费用的正式发票按规定程序审批办理报销手续。收据和白条一律拒绝报销。6.9严禁私客公待。所有招待费支出必须是因公性质，否则财务一律不予核销。6.10对弄虚作假、虚报冒领者，一经核实，将从T资屮扌II除，并视情况予以批评教育和经济处罚。1.业务招待费使用的监督Page4of77.1财务总监负责对业